Националната валута се обменя за чуждестранна валута предимно за извършване на плащания в чужбина в случай на задължения към чуждестранни юридически и физически лица. От друга страна, основният канал за навлизане на валута в страната са плащанията от чужбина.

Паричните вземания и задължения в чуждестранна валута възникват на базата на икономически, политически, културни, научни и технически отношения между държави, юридически и физически лица, намиращи се в различни страни. Международните плащания представляват организация и регулиране на плащания над определени парични изисквания и задължения.

Международните сетълменти са ежедневните дейности на банките, които извършват сетълменти с чужди държави въз основа на условията, нормите и процедурите за извършване на сетълменти, разработени от международната общност и приети в повечето страни по света. Дейността на банките в областта на международните разплащания е обект на държавно регулиране.

По принцип международните плащания се извършват безкасово чрез банки чрез установяване на кореспондентски (договорни) отношения между кредитни институции от различни страни. За тази цел банките сключват кореспондентски споразумения помежду си за откриване на сметки ("ностро" - сметки на дадена банка в други банки и "лоро" - сметки на други банки в дадена банка), които уреждат процедурата за сетълмент, размера на комисионната, както и методите за попълване на кореспондентската сметка.сметките, тъй като средствата се изразходват.

Банките могат да извършват международни разплащания чрез свои чуждестранни клонове и филиали. В зависимост от условията на външнотърговските договори, степента на конвертируемост и позицията на националната и чуждестранната валута се използват различни форми на международни разплащания.

Формуляри, международни плащания. Световната практика е разработила такива форми и методи като събиране, акредитив, банков превод, авансови плащания, сетълменти по открита сметка, както и сетълменти под формата на сметки и чекове. През последните десетилетия се появи ново средство за кредитни карти.

Въпреки че в руската практика терминът „Форми на международни разплащания“ е общоприет, очевидно би било препоръчително да се направи разграничение между методите на плащане и средствата за международни разплащания, като се има предвид, че терминът „форми на международни разплащания“ съчетава и двете по-горе концепции.

Начините на плащане включват: авансово плащане, акредитив, инкасо, плащания по открита сметка, плащане веднага след изпращане на стоката.

Платежните средства включват: чек, менителница, банков трат, превод (пощенски, телеграфно/телекс платежно нареждане, SWIFT платежно нареждане, международно платежно нареждане).

Регулирането на международните плащания се извършва с помощта на правила и обичаи, разработени от световната практика. По този начин сетълментите, използващи документарни акредитиви, са кодифицирани от Единните правила и обичаи, които са приети за първи път от Международната търговска камара на Виенския конгрес (през 1933 г.) и периодично се преразглеждат (в момента е в сила изданието от 1993 г.). Плащанията под формата на събиране се регулират от Единните правила за събиране (разработени за първи път от Международната търговска камара през 1936 г.; понастоящем в сила с измененията през 1978 г.). В същото време не държави, а банки се присъединяват към тези документи. В случай на присъединяване, правилата и обичаите стават задължителни за банките и техните клиенти, които използват тези форми на плащане.

Изборът на форма на плащане се определя от редица фактори. Интересите на износителите и вносителите на стоки и услуги не съвпадат: износителят се стреми да получи плащания от вносителя възможно най-скоро, докато последният се стреми да отложи плащането до окончателната продажба на стоките. Следователно избраната форма на плащане е компромис, който отчита икономическите позиции на контрагентите, степента на доверие един към друг, икономическата ситуация, политическата ситуация и др. Освен това е важен видът на продукта - обект на сделката, както и нивото на търсене и предлагане на продукта - обект на сделката. Тъй като международните плащания са тясно свързани с кредитните отношения, наличието или отсъствието на кредитни споразумения (както на междудържавно ниво, така и на ниво контрагенти) също влияе върху избора на форма на плащане.

Постигането на компромис не означава, че износителят и вносителят получават еднакви ползи: някои форми са по-изгодни за износителя, други за вносителя. Най-надеждната форма на плащане от гледна точка на износителя е авансово плащане, а най-малко надеждна е разплащането по открита сметка.

Основните форми на международните разплащания са инкасо и акредитив.

Инкасова форма на плащане. Същността на операцията по събиране е, че банката от името на своя клиент (износител или кредитор) получава плащания от вносителя (платеца) след изпращането на стоките и предоставянето на услуги. Получените средства се кредитират по банковата сметка на клиента. В този случай плащанията от вносителя могат да се събират на базата на:

а) само финансови документи (просто или чисто инкасо);

б) финансови документи, придружени с търговски документи, или само търговски документи (документарно инкасо).

Схемата за плащане на инкасо може да бъде опростена в следната форма: след сключване на договор, в който се уговаря през кои банки ще се извършват плащанията, износителят изпраща стоката. След получаване на транспортни документи от превозвача, износителят предава всички необходими документи на банката, на която поверява инкасо (превеждаща банка). Банкерът, след като провери документите, ги изпраща на кореспондентската банка в страната на вносителя (инкасираща банка). Последният след проверка на документите ги представя на вносителя-платец. Инкасиращата банка може да направи това директно или чрез друга банка (т.нар. представяща банка). На платеца се издават документи:

а) срещу заплащане;

б) срещу приемане; и по-рядко;

в) без заплащане на документи в зависимост от нареждането за инкасо. След получаване на плащането от вносителя, инкасиращата банка препраща приходите към банката-ремитент, която ги кредитира по сметката на износителя.

Схема 1. Изчисления под формата на събиране /З/

1. Сключване на договор (обикновено се посочват банките, чрез които ще се извършват плащанията).

2. Изпращане от износителя-принципал на стоките в съответствие с условията на договора.

3. Получаване от износителя на транспортни документи от превозвача.

4. Изготвяне от износителя на набор от документи (транспортни и др., както и финансови, ако е необходимо) и предаването им при събиране на нареждания в неговата банка (превеждаща банка).

5. Проверка на документите от изпращащата банка (въз основа на външни признаци) и изпращането им заедно с нареждането за инкасо до кореспондентската банка (инкасираща банка) в страната на вносителя.

6. Подаване от инкасиращата банка на инкасо нареждане и документи на вносителя (платеца) за проверка с цел получаване на плащане или приемане на трати (менителници) директно или чрез друга банка, в този случай наречена представяща банка.

7. Получаване от събиращата банка на плащане от платеца и издаване на документи към него.

8. Прехвърляне на приходите от инкасиращата банка към изпращащата банка (по пощата, телеграфа, телекса, както е посочено в съответните инструкции).

9. Заверяване на сметката на износителя от банката-износител на получените постъпления.

Инкасовата операция като цяло се оказва по-изгодна за вносителя, тъй като плащането се извършва срещу документите, които му дават право върху стоката. Следователно до този момент вносителят може да запази средствата си в обращение. В същото време той не е изложен на риск от плащане на стоки, които все още не са изпратени. Напротив, на износителя не се гарантира плащане след изпращане на стоките: винаги съществува риск вносителят да откаже стоките по различни причини. Освен това износителят получава дължимите му приходи не веднага след изпращането на стоките, а след известно време. Така износителят всъщност предоставя кредит на купувача. Освен това, тъй като преминаването на документи през банките може да продължи от няколко седмици до месец, а в някои случаи и повече, съществува риск от въвеждане на валутни ограничения (това се отнася предимно за страни, които все още не са обявили присъединяването си към член VIII от Хартата на МВФ за премахване на валутните ограничения върху текущите транзакции).

Акредитивна форма на плащане. Акредитивната форма на плащане е по-изгодна за износителя. Акредитивът е нареждане на банка (или друга кредитна институция) да извърши по искане на клиента плащане по документи в полза на трето лице - износителя (бенефициента), при изпълнение на определени условия. В допълнение, акредитивът може да предостави краткосрочен заем, при условие че банката даде съгласието си за записване (покупка) на документи. Акредитивната форма на плащане се състои от следните основни точки.

Износителят и вносителят сключват договор за доставка на стоки или услуги, като посочват, че плащанията ще се извършват под формата на акредитив. Вносителят се обръща към своята банка (банка издател) с молба за откриване на акредитив в полза на износителя. Издаващата банка изпраща акредитив до една от банките в страната на износителя, с която поддържа кореспондентски отношения (авизираща банка), инструктирайки я да прехвърли акредитива на износителя.

След получаване (копие от) на акредитива, износителят изпраща стоките и в съответствие с условията на акредитива представя необходимите документи на банката, посочена в акредитива (това може да бъде и авизирането банка), която ги препраща към банката издател. Банката издател проверява коректността на документите и извършва плащане по тях. След прехвърляне на пари към авизиращата банка, банката издател издава документи на вносителя. Авизиращата банка кредитира средствата, получени от банката издател, по сметката на износителя, а вносителят получава стоките.

Въпреки това, в съответствие с условията на акредитива, плащането на представените от износителя документи може да се извърши не само от банката издател, но и от друга банка, посочена в акредитива (изпълняваща банка). В този случай изпълняващата банка (може да бъде и авизиращата банка), след заплащане на документите, представени от износителя, изисква възстановяване на извършеното плащане от банката издател.

Международните плащания под формата на документарен акредитив могат да бъдат представени по следната схема:

Схема 2. Форма за плащане по акредитив /4/

1. Сключване на договор, в който се посочва, че страните ще използват акредитивна форма на плащане.

2. Уведомяване на вносителя за подготовката на стоките за експедиране.

3. Подаване от вносителя на заявление до неговата банка за откриване на акредитив с точно посочване на условията по него.

4. Откриване на акредитив от банката издател (изпълняваща банка) и изпращането му на износителя (бенефициента) чрез банката, като правило обслужваща бенефициента, която (банка) уведомява (съобщава) последния за откриването на акредитива.

5. Проверка от авизиращата банка на автентичността на акредитива и прехвърлянето му на бенефициента.

6. Проверка от страна на бенефициента на акредитива за съответствието му с условията на договора и, ако е уговорено, изпращане на стоките в установения срок.

7. Получаване от бенефициента на транспортни (и други документи, изисквани съгласно условията на акредитива) документи от превозвача.

8. Подаване от бенефициента на получените от превозвача документи в неговата банка.

9. Проверка от банката на износителя на документите, получени от бенефициента, и изпращането им до банката издател за плащане, приемане (съгласие за плащане или гаранция за плащане) или договаряне (покупка).

10. Проверка от банката издател на получените документи и (ако са изпълнени всички условия на акредитива) превод на сумата на плащането към износителя.

11. Задължаване на сметката на вносителя от банката издател.

12. Заверяване на приходите по сметката на бенефициента от авизиращата банка.

13. Получаване от вносителя-наредител на документи от банката издател и приемане на стоката.

Банките начисляват по-високи такси за акредитивни плащания, тъй като са сложни и скъпи.

Плащания под формата на авансово плащане. Плащанията под формата на авансово плащане (т.е. плащане на част от стойността на договора преди изпращане на стоките) са най-изгодни за износителя. По правило плащането под формата на аванс може да достигне до 1/3 от общата сума на договора. Тази форма обаче може да се използва само когато вносителят е изключително заинтересован да получи стоките (ако броят на продавачите на световния пазар или количеството на стоките е ограничен) или когато износителят оказва силен натиск върху него, което вносителят не може да направи поради редица причини.

Плащането след изпращане на стоките се извършва от купувача (ако продавачът и купувачът са съгласни да използват такъв метод на плащане) след получаване на телеграфно или телексно съобщение от продавача с подробно описание на изпратените стоки. Ако плащането не бъде получено от купувача, тогава износителят има известна гаранция, тъй като всички документи, необходими за получаване на стоките, са в негови ръце. В този случай обаче възниква проблемът с продажбата на изпратените стоки. Предвид риска, свързан с този метод на плащане, той може да се използва предимно между фирми със силни връзки.

Разплащания по открита сметка. При сетълмент по открита сметка вносителят извършва периодични плащания на износителя след получаване на стоките. След приключване на сетълментите се прави окончателно съгласуване и уреждане на оставащия дълг. Този метод на плащане е най-изгоден за вносителя, но износителят няма твърди гаранции за получаване на плащане за изпратените стоки. Освен това в някои случаи му се налага да прибегне до банков кредит. Ето защо плащанията по открита сметка се използват по-често между бизнес партньори, които имат близки икономически отношения и имат висока степен на доверие помежду си.

Други форми на плащане. Сред инструментите за сетълмент, сетълментите чрез системата SWIFT (акционерното дружество Worldwide Interbank Financial Telecommunications Network, създадено в Брюксел през 1973 г.; Русия (СССР) е член от 1989 г.) и телеграфните преводи изискват по-малко време. Разплащанията чрез чекове и менителници отнемат по-дълъг период.

Менителницата (трацата), използвана при международни сетълменти, представлява безусловна заповед от платеца (кредитора) към платеца (кредитополучателя) да плати определена сума пари на ремитента (трета страна) в срока, посочен в сметката. Приетите от банките трати (т.е. чернови, които имат съгласието на платеца за плащане) могат да бъдат конвертирани в пари чрез сконтиране (тоест чрез продажбата им на банка или специализирана институция преди изтичане на срока, която начислява определена такса за това). Регулирането на менителничното законодателство се основава на Единния закон за менителницата, приет от Женевската менителнична конвенция от 1930 г.

Разплащанията с чекове се основават на Конвенцията за чековете от 1931 г. Чекът е паричен документ с установена форма, съдържащ безусловно нареждане от чекмеджето към банката да плати на приносителя на чека сумата, посочена в него. Чек може да бъде издаден във всяка валута. Разходите за регистрация са относително ниски. Въпреки това съществуващите рискове (например загуба на чек по време на предаване) намаляват ефективността на това платежно средство.

През последните години в международните разплащания все по-широко се използват кредитни карти – персонализирани парични документи, които дават възможност на притежателите им да купуват стоки и услуги, без да плащат в брой. Използваните кредитни карти са издадени предимно от американски банки. Напоследък се наблюдава тенденция към увеличаване на ролята на кредитните карти в Русия.

Трябва да се очаква, че с въвеждането на научния и технологичен напредък в практиката на международните плащания, ролята на електронните средства ще се увеличи.

Русия, която започна радикална трансформация на своята икономика, постепенно формира национална валутна система, като взема предвид съществуващата световна практика. Присъединяването на Русия към Международния валутен фонд означава, че тя приема задълженията, съдържащи се в Устава на тази организация. Формирането на националната валутна система протича с бързи темпове. Руските търговски банки започват да навлизат на международния капиталов пазар, установяват кореспондентски отношения с чуждестранни банки и все повече използват съществуващите форми на международни плащания.

Международните парични отношения са една от най-динамично развиващите се форми на международните икономически отношения. Валутите на държавите стават валути, когато се използват в международните икономически отношения. В зависимост от степента на свобода на обмен на национална валута срещу чуждестранна валута се разграничават свободно конвертируеми (свободно използвани), частично конвертируеми и неконвертируеми (затворени) валути. Връзката между две валути, цената на една валута, изразена в паричните единици на друга държава, се нарича обменен курс. Обменният курс се влияе от много фактори. Формирането на стабилни икономически отношения по отношение на покупко-продажбата на валута и тяхната правна регистрация във валутните системи (национални, регионални и глобални). Паричната система се състои от редица взаимосвързани елементи и взаимозависимости. В историята на световната икономика има три световни парични системи (Парижка, Генуа и Бретън Уудс). В момента е в сила ямайската валутна система, която закрепва промяната в ролята и мястото на основните индустриализирани страни в световната икономика през втората половина на 20 век. Руската валутна система е в начален стадий. Руската рубла е частично конвертируема валута. Икономическите, политическите и културните връзки между страните пораждат парични вземания и задължения, плащанията по които подлежат на регулиране. За тази цел се използват различни форми на международни разплащания. Изборът на форма на плащане се определя от редица фактори. Някои форми на плащане са по-изгодни за износителя, други - за вносителя.

Навигация

« »

Международни плащания- регулиране на плащанията за парични вземания и задължения, възникващи между юридически лица (държави, организации) и граждани на различни страни въз основа на техните икономически, политически и културни отношения. Плащанията се извършват безкасово под формата на записи по банкови сметки. За целта въз основа на кореспондентски споразумения с чуждестранни банки се откриват кореспондентски банкови сметки: „лоро“ (сметка на чуждестранни банки в национална кредитна институция) и „ностро“ (сметка на дадена банка в чуждестранна банка). ).

При международни разплащания те се използват девизи- платежни средства в чуждестранна валута. Между тях:

търговски менителници (чернови) - писмени нареждания за плащане на определена сума на определено лице в определен срок, издадени от износители на чуждестранни вносители;

обикновени (прости) сметки - дългови задължения на вносители, кредитополучатели;

банкови сметки - сметки, издадени от банките на дадена страна на техните чуждестранни кореспонденти. В зависимост от репутацията на банките, обръщението на техните сметки е по-широко от това на търговските бонове. След като закупят банкови сметки, вносителите ги препращат на износителите за погасяване на задълженията им;

банкови чекове - писмени нареждания от банката до нейната банка кореспондент за прехвърляне на определена сума от нейната сметка в чужбина на чекодържателя;

банкови преводи- пощенски и телеграфни преводи в чужбина;

банкови карти(кредитни, пластмасови и др.) - персонализирани парични документи, даващи право на собствениците да ги използват за закупуване на стоки и услуги в чужбина на безкасова основа.

При международните разплащания се използват предимно водещите свободно конвертируеми валути (долар, евро, йена, лира стерлинг, швейцарски франк и др.).

В условията на фиатни кредитни пари златото се използва само като спешни световни пари при непредвидени обстоятелства (войни, икономически и политически катаклизми и др.). Държавите, ако е необходимо, прибягват до продажба на част от официалните си златни резерви във валутите, в които са деноминирани техните международни задължения.

Основни форми на международни разплащанияса подобни на формите на вътрешните плащания, но имат следните характеристики:

1) съществуват определени отношения между участниците във външноикономическите сделки и техните банки по отношение на изпълнението, изпращането, обработката и плащането на документите, предвидени в договора;

2) международните плащания имат документарен характер, т.е. извършва се срещу документи, финансови (сметки, чекове, разписки за плащане) и търговски (фактури, транспортни документи - товарителници, фактури, разписки, застрахователни полици, различни сертификати);

3) се регулират от унифицирани правила и обичаи на основните форми на международни плащания.

Основата за извършване на международни валутни сетълмент транзакции е външнотърговски договор (FTC), сключен от руско предприятие с чуждестранен партньор и определящ отношенията между участниците във външнотърговска сделка. Паричните и финансовите условия на външнотърговския договор съдържат валутни и финансови условия. Валутните условия включват ценова валута, валута на плащане, обменен курс на валута и защитни валутни клаузи. Финансовите условия на VTC включват два елемента: условия на сетълмент (плащане) и форми на плащане.

Основните форми на международни плащания са: инкасо форма на плащане, акредитив, банков превод, авансово плащане, сетълменти по открита сметка, сетълменти с менителници, чекове, банкови карти, валутни клиринги.

Инкасова форма на плащане - инструкция на клиента към банката да получи плащане от вносителя за стоки и услуги и да кредитира тези средства по банковата сметка на износителя. Въз основа на инструкциите, получени от износителя, банката извършва инкасо операции в съответствие с Единните правила за инкасо.

Инициаторът на сетълментите е износителят, който изпраща стоките, изготвя документи (включително менителници) и ги предава за събиране на вносителя. Тази форма на плащане е изгодна за вносителя, тъй като гарантира, че износителят ще изпълни задълженията си. В зависимост от вида на използваните документи се разграничават два вида събиране:

чисто– събиране на финансови документи. В този случай за получаване на плащане се използват чекове, менителници и разписки за плащане. Нетното събиране се използва рядко;

документален филмсъбиране - събиране на търговски документи (търговска фактура или фактура, заявки за плащане) предоставя на вносителя допълнителна гаранция за изпращане на стоките.

Използването на инкасо форма на плащане е от полза за износителя, т.к банките защитават правото на износителя върху стоките до плащане или приемане на документи. Правото върху стоките се дава на вносителя чрез товарителни документи, които той придобива след плащане или приемане (освен ако няма инструкция от принципала да прехвърли документите на платеца, без да ги заплаща).

Използването на инкасовата форма на плащане е от полза и за вносителя, тъй като той плаща за действително доставените стоки, което се потвърждава от транспортни документи. Разходите за извършване на инкасо операция са ниски и следователно размерът на банковите комисионни също е малък. Вносителят може да прегледа документите, преди да ги приеме или да плати на продавача (което е друга положителна страна на събирането).

Въпреки това, събирането форма на плащане също има определени недостатъци. Отнема значително време за получаване на плащане. Поради необходимостта от изпращане на документи между банките, периодът за тяхното плащане или приемане може да отнеме от няколко седмици до месец (понякога повече). Освен това вносителят може да откаже плащане или да приеме представените документи. Тогава износителят ще поеме допълнителни разходи, свързани със съхранението на стоките, намирането на нов купувач в същата или друга държава и връщането на стоките.

Също така могат да възникнат трудности при получаване на плащане поради особеностите на валутното регулиране в отделните страни.

Форма за плащане по акредитив- споразумение за задължението на банката, по искане на клиента, да плати документи или да приеме или вземе предвид (договаряне) проект в полза на трето лице (бенефициент), за което е открит акредитивът. Редът за извършване на плащания се регламентира от Единните обичаи и практика за документарни акредитиви. Акредитивът (особено неотменяемият и потвърден) гарантира навременно плащане. В същото време това е най-скъпата форма на плащане: вносителят е принуден да резервира сумата на акредитива или да използва банков заем.

Документарен акредитив - най-изгодната форма на плащане за износителя, осигуряваща бързо и навременно получаване на валутни приходи от износ. Инициаторът - вносителят, издавайки акредитив в полза на износителя - нарежда на банката да извърши плащане при условията, посочени в този документ.

Има следните видове акредитиви: отменяеми, неотменяеми, обезпечени, непокрити, потвърдени, непотвърдени, прехвърляеми, револвиращи, „с червена клауза“ и стендбай.

Отменяем акредитивмогат да бъдат променени или анулирани от банката издател без предварително уведомяване на бенефициента. Въпреки това Единните правила за документарни акредитиви изискват банката, издала акредитив, който може да бъде отменен, да възстанови разходите на упълномощената банка, ако вече е извършила плащане срещу документи, които отговарят на условията на акредитива.

Отваряне покрит акредитив, Банката издател е длъжна да предостави на изпълняващата банка, извършваща плащане в полза на износителя, чуждестранна валута (покритие) за извършване на плащанията по акредитива.

Потвърден акредитивпотвърждава допълнителна гаранция за плащане от друга банка, която не е издател. Потвърждаващата банка се ангажира

задължение за плащане на документи, ако купувачът откаже плащане. Обикновено тази банка е банката на износителя.

Прехвърлим акредитивпредполага възможността за използването му изцяло или частично, освен от самия бенефициент, от трети страни (използва се при доставка на оборудване, когато поддоставчиците действат като втори бенефициенти).

Револвиращи (подновяеми) акредитивисе използват при изчисления за регулярни доставки (при доставка на суровини) и осигуряват автоматично възстановяване

сумата на акредитива, използван за определен период от време.

Акредитив „с червена клауза“предвижда плащане за неизпратени стоки, банката издател прехвърля на изпълняващите банки на износителя правото да издаде аванс на износителя до определена сума. Банките издават аванси срещу ангажимента на износителя да извърши доставката. Банката издател се задължава да възстанови на изпълняващата банка сумата на платените аванси, ако пратката не бъде завършена след това. Такива акредитиви по същество са необезпечен заем от банката и поради това рядко се издават.

Резервен акредитив- особен вид акредитив (чист акредитив). Издава се от издаващата банка от името на вносителя и гарантира, че издаващата банка извършва плащане на износителя в случай, че купувачът, отказва да извърши плащане за доставените стоки, стане неплатежоспособен. Плащането по стендбай акредитив се извършва срещу менителници на износителя (тратти) или специални документи, показващи неизпълнение на задълженията на купувача за плащане. Използва се като допълнителна гаранция за плащане при банкови преводи и документарно инкасо. Той принадлежи към категорията необезпечени кредити и се издава само на тези вносители, които имат открита сметка в банката издател.

банков трансфер- нареждане от една банка на друга да заплати на получателя на превода определена сума. При международните плащания прехвърлителят често е клиент на банка. Под формата на превод се извършват инкасо плащания, авансови плащания и преизчисления. Банковите преводи често се комбинират с други форми на плащане, както и с банкови гаранции. Тази форма на плащане е изгодна за вносителя и неблагоприятна за износителя – при плащане след получаване на стоката; изгодно за износителя и неизгодно за вносителя - с авансово плащане. Клиентските нареждания се изпълняват от банката за сметка на прехвърлителя. Банковият превод не гарантира на страните надлежно изпълнение на условията на договора.

недостатъци:банките не контролират факта на доставка на стоки или прехвърляне на документи на вносителя и не носят отговорност за самото плащане; една от страните по договора винаги носи риска. Следователно използването на банкови преводи при сетълменти за доставки на стоки е ограничено в международната практика.

Авансово плащане- плащане на стоки от вносителя предварително преди изпращане, а понякога и преди производството им (например при внос на скъпо оборудване, кораби, самолети). За разлика от световната практика, в която авансовите плащания възлизат на 10-33% от сумата на договора, в Русия те често достигат 100%. Тези. Руските вносители предоставят кредит на чуждестранни доставчици. Съгласието на руския вносител за авансово плащане е свързано или с неговия интерес (това е един от видовете „бягство“ на капитал под формата на авансово плащане по фиктивни договори), или с натиск от страна на износителя.

Разплащания по открита сметкаосигуряват периодични плащания навреме от вносителя към износителя за редовни доставки на стоки на кредит срещу тази сметка. Тези изчисления са най-изгодни за вносителя и се практикуват в случай на доверителни и дългосрочни отношения с чуждестранен доставчик.

Разплащания чрез менителници, чекове, банкови карти.При международните плащания те използват менителници и обикновени менителници. Акцептантът (вносител или банка), който се е съгласил да я плати, е отговорен за плащането на сметката. Единният менителничен закон (1930 г.) урежда формата, реквизитите, условията за издаване и плащане на менителници.

За нетърговски сделки се използват пътнически (туристически) чекове, издадени от големи банки в различни валути. Проверете- паричен документ с установената форма, съдържащ нареждане на банката да плати посочената върху него валута на нейния собственик. Формата и подробностите за чека се регулират от националното и международното законодателство (Конвенция за чека от 1931 г. и др.). От 60-те години се използват еврочекове, придружени от еврогаранционна карта, която дава право на собственика да получава пари в банки или да плаща в магазини при пътуване в чужбина.

Те се използват активно при международни плащания банкови карти. Като резултат

Сливането на три компании (Eurocard, Eurochek, Eurochek-holding) през септември 1992 г. създава международната платежна система Europay International в Брюксел. В него участват платежни организации и банки от редица страни, включително Русия. От 1994 г. EMV (Europay Master Card Visa) издава и приема смарт карти (с микропроцесор).

Международните плащания се извършват с помощта на електронни сигнали под формата на записив паметта на банковите компютри, предавани по отдалечени комуникационни канали. Информацията за междубанковите сетълменти се предава чрез SWIFT. Акционерно дружество "Световна междубанкова финансова телекомуникационна мрежа" (от 1977 г.) обслужва повече от 7 хиляди. банки и финансови институции на 189 страни, включително Русия (2003 г.);

валутни клиринги- сетълменти под формата на задължително взаимно прихващане на международни искове и задължения въз основа на междуправителствени споразумения. Взаимните компенсации за валутен клиринг се извършват задължително при наличие на междуправителствено споразумение. Валутните клиринги са въведени за първи път през 1931 г. по време на световната икономическа криза. Клиринговите международни сетълменти на износители и вносители се извършват в национална валута с клирингови банки, които компенсират взаимни искове и задължения. Износителите получават не чужда, а национална валута . Вносителите депозират национална валута в клиринговата банка

С въвеждането на конвертируемостта на валутата почти никога не се използват междудържавни валутни клиринги. Но в частния сектор работят международни клиринги, например за междубанкови сетълменти, борсови транзакции (Sedel, Euroclear), междубанкови транзакции (в екю - през 1985-1998 г., в евро - системата TARGET и др.).

Свързана информация.

В съответствие с установената практика в момента се използват следните основни форми на международни плащания: документарен акредитив, инкасо, банков превод, открита сметка, аванс. Освен това сетълментите се извършват с помощта на менителници и чекове. Банковите гаранционни операции за определени форми на плащане (например събиране, аванс, открита сметка) са тясно свързани с международните сетълменти, те служат като допълнителна гаранция за изпълнение от страна на външнотърговските партньори на задълженията, поети по договора.

Те са подобни на формите на вътрешни плащания, но имат следните характеристики:

1. Определени отношения между участниците във външноикономическите сделки и техните банки относно изпълнението, изпращането, обработката и плащането на документите, предвидени в договора.

2. Документарният характер на международните плащания, които се извършват срещу документи: финансови (сметки, чекове, разписки за плащане) и търговски (фактури, документи за изпращане - товарителници, фактури, разписки, застрахователни полици, различни сертификати).

3. Унифициране на обичайните права на основните форми на международни плащания.

Основните форми на международни плащания са:

форма за плащане на събиране - инструкция на клиента към банката да получи плащане от вносителя за стоки и услуги и да кредитира тези средства по банковата сметка на износителя. Банките извършват операции по събиране, като използват инструкции, получени от износителя в съответствие с Единните правила за събиране;

форма за плащане на акредитив - споразумение за задължението на банката, по искане на клиента, да заплати документи или да приеме (договори) проект в полза на трето лице (бенефициент), за което е открит акредитивът. Редът за прилагане на тази форма на плащане е регламентиран от Единните обичаи и практика за документарни акредитиви. Акредитивът (особено неотменяемият и потвърден) гарантира навременно плащане в по-голяма степен, отколкото инкасо. В същото време това е най-сложната и скъпа форма на плащане; вносителят е принуден да резервира сумата по акредитива, използвайки банков заем;

банков трансфер - нареждане от една банка на друга да плати на получателя на превода определена сума. При международните плащания прехвърлителят често е клиент на банка. Под формата на превод се извършват инкасо плащания, авансови плащания и преизчисления. Банковите преводи често се комбинират с други форми на плащане, както и с банкови гаранции;

авансово плащане - плащане на стоки от вносителя предварително преди изпращане, а понякога и преди тяхното производство (например при внос на скъпо оборудване, кораби, самолети). За разлика от световната практика, където авансовите плащания възлизат на 10-33% от сумата на договора, в Русия те достигат 100%. По този начин руските вносители предоставят кредити на чуждестранни доставчици. Съгласието на вносителя за авансово плащане е свързано или с негов интерес, или с натиск от страна на износителя;

сетълменти по открита сметка - сетълменти, предвиждащи периодични плащания навреме от вносителя към износителя за редовни доставки на стоки на кредит срещу тази сметка. Тези изчисления са най-изгодни за вносителя и се практикуват в случай на доверителни и дългосрочни отношения с чуждестранен доставчик;

сетълменти чрез менителници, чекове, банкови карти - международни плащания, при които се използват менителници и обикновени сметки. Акцептантът (банката вносител), който се е съгласил да я плати, отговаря за плащането на сметката. Единният менителничен закон (1930 г.) урежда формата, реквизитите, условията за издаване и плащане на менителници.

За нетърговски сделки се използват пътнически (туристически) чекове, издадени от големи банки в различни валути. Проверете - паричен документ с установената форма, съдържащ нареждане на банката да плати посочената върху него валута на нейния собственик. Формата и подробностите за чека се регулират от националното и международното законодателство (Конвенция за чека от 1931 г. и др.).

Те се използват активно при международни плащания банкови карти (Visa, MasterCard, American Express).

Международните сетълменти се извършват с помощта на компютри, електронни сигнали под формата на записи в паметта на банковите компютри, предавани чрез отдалечени комуникационни канали. Информацията за междубанковите сетълменти се предава чрез SWIFT. Акционерно дружество - Световна междубанкова финансова телекомуникационна мрежа (от 1977 г.) обслужва около 4 хиляди банки и финансови институции в почти 100 страни;

валутни клиринги - сетълменти под формата на задължително взаимно прихващане на международни искове и задължения въз основа на междуправителствени споразумения. За разлика от вътрешния междубанков клиринг, взаимните компенсации при валутния клиринг не се извършват доброволно, а са задължителни при наличие на междуправителствено споразумение. Валутните клиринги са въведени за първи път през 1931 г. в контекста на световната икономическа криза. Те се разпространяват широко преди и особено след Втората световна война (от 74 през 1935 г. до 400 двустранни сечища през 1950 г.). През 1950-1958г многостранен клиринг - Европейският платежен съюз (EPU) - обхвана 17 държави в Западна Европа.

Благодарение на клиринга международните сетълменти на износители и вносители се извършват в национална валута с клирингови банки, които извършват окончателния сетълмент на взаимни искове и задължения. Износителите получават не чужда, а национална валута. Вносителите депозират национална валута в клиринговата банка.

Както бе споменато по-рано, международните плащания са регулиране на плащания за парични вземания и задължения, възникващи във връзка с икономически, политически, научни, технически и културни отношения между държави, организации и граждани на различни страни. Плащанията се извършват по банков път безкасово. За целта банките използват своите чуждестранни апарати и кореспондентски отношения с чуждестранни банки, които са придружени от откриването на кореспондентски сметки „лоро“ и „ностро“. Кореспондентските взаимоотношения определят процедурата за сетълменти, размера на комисионната и методите за попълване на изразходваните средства.

Външнотърговските договори предвиждат прехвърляне на стоки или документи за собственост, които се изпращат от банката износител до банката на вносителя или банката на страната платец за плащане в определен срок. Плащанията се извършват с помощта на различни платежни средства, използвани при международни транзакции: сметки, чекове, платежни нареждания, телеграфни преводи.

Схематично механизмът на международните плащания може да бъде представен по следния начин:

вносителят купува телеграфен превод, банков чек, сметка или друг платежен документ от своята банка и го изпраща на износителя;

износителят получава този платежен документ от вносителя и го продава на своята банка срещу националната валута, необходима му за производство и други цели;

банката на износителя изпраща платежен документ в чужбина до своята банка кореспондент;

сумата в чуждестранна валута, получена от продажбата на този документ, се кредитира от банката на вносителя по кореспондентската сметка на банката на износителя.

Този механизъм позволява международни сетълменти чрез банки кореспонденти чрез прихващане на насрещни искове и задължения без използване на пари в брой. Банките обикновено поддържат необходимите валутни позиции в различни валути в съответствие със структурата и времето на плащанията, а също така следват политика за диверсификация на своите валутни резерви.

В съответствие с установената практика в момента се използват следните основни форми на международни плащания: документарен акредитив, инкасо, банков превод, открита сметка, аванс. Освен това сетълментите се извършват с помощта на менителници и чекове. Банковите гаранционни операции за определени форми на плащане (например събиране, аванс, открита сметка) са тясно свързани с международните сетълменти, те служат като допълнителна гаранция за изпълнение от страна на външнотърговските партньори на задълженията, поети по договора. Исторически са се развили следните характеристики на международните плащания:

• 1. Вносителите и износителите, техните банки влизат в определени отношения, отделни от външнотърговския договор, свързани с регистрацията, изпращането, обработката на документите за собственост и плащане и извършването на плащания. Обхватът на задълженията и разпределението на отговорностите между тях зависи от конкретната форма на плащане.
• 2. Международните плащания се регулират от национални разпоредби, както и от международни банкови правила и обичаи. В Съединените щати Единният търговски кодекс съдържа правила относно плащанията, включително международните.
• 3. Международните разплащания са обект на унификация, което се дължи на интернационализацията на икономическите отношения и универсализирането на банковите операции. На конференциите в Женева през 1930 и 1931г. Бяха приети конвенции за международни менителници и чекове, насочени към уеднаквяване на законите за менителници и чекове и премахване на трудностите при използването на менителници и чекове при международни плащания. Единният закон за менителницата служи като основа за националното законодателство в повечето страни. Комисията на ООН по международно търговско право (UNCITRAL) допълнително унифицира менителничното законодателство. Международната търговска камара, създадена в Париж в началото на 20 век, разработва и публикува Единни правила и обичаи за документни акредитиви за събиране. Например, първите правила за събиране са разработени през 1936 г., след което са преработени през 1967 г. и 1978 г. (влезе в сила през януари 1979 г.). Повечето банки в света обявиха, че се придържат към Единните правила за акредитиви и инкасо. Международната търговска камара е разработила Правила за договорните гаранции и работи по подготовката на правила за гаранции за плащане.
• 4. Международните плащания по правило имат документален характер, т.е. извършва се срещу финансови и търговски документи. Финансовите документи включват записи на заповед и прехвърляеми сметки, чекове и разписки за плащане. Търговските документи включват:
  • а) фактури;
  • б) документи, потвърждаващи изпращането или изпращането на стоките, или приемането им за натоварване (товарителници, железопътни, пътни и въздушни товарителници, пощенски разписки, документи за комбиниран транспорт за интермодален транспорт);
  • в) застрахователни документи на застрахователни компании на морски застрахователи или техни агенти, тъй като експортните товари обикновено са застраховани;
  • г) други документи - сертификати, удостоверяващи произхода, теглото, качеството или анализа на стоките, както и преминаването им през границата, митнически и консулски фактури и др.

Банката проверява съдържанието и пълнотата на тези документи.

5. Международните плащания се извършват в различни валути. Следователно те са тясно свързани с валутните операции, покупката и продажбата на валути. Ефективността на тяхното прилагане се влияе от динамиката на валутните курсове.

Изборът на форми на международни плащания се влияе от редица фактори:

• 1. вид на стоките, които са обект на външнотърговска сделка (формите на плащане се различават при доставката на машини и оборудване или например храна); за доставка на някои стоки - дървесина, зърно - се използват традиционни форми, развити от практиката;
• 2. наличие на договор за кредит;
• 3. платежоспособността и репутацията на контрагентите във външноикономическите сделки, които определят характера на компромиса между тях;
• 4. нивото на търсене и предлагане на даден продукт на световните пазари.

В договора се определят условията и формата на международните разплащания.

Акредитивна форма на плащане.В съответствие с Единните обичаи и практика за документарни акредитиви, акредитивът е споразумение, с което банката се задължава, по искане на клиента, да заплати документи на трета страна (бенефициентът, в чиято полза е писмото на кредита е открит) или за извършване на плащане, приемане на трата, издадена от бенефициента, или договаряне (закупуване) на документи. Задължението на банката по акредитива е самостоятелно и не зависи от правоотношенията на страните по търговския договор. Тази разпоредба е насочена към защита на интересите на банките и техните клиенти: износителят гарантира, че изискванията за подготовка на документи и получаване на плащане са ограничени само от условията на акредитива; към вносителя - стриктно спазване от страна на износителя на всички условия на акредитива.

Следните участват в сетълменти по документарен акредитив:

вносителят (заявителят), който се обръща към банката с искане за откриване на акредитив;

банка издател, откриваща акредитива;

авизираща банка, на която е възложено да уведоми износителя за откриването на акредитив в негова полза и да му прехвърли текста на акредитива, удостоверяващ неговата автентичност;

бенефициент-износител, в чиято полза е открит акредитивът.

ИЗЧИСЛИТЕЛНА СХЕМА

ЧРЕЗ ДОКУМЕНТАРЕЕН АКРЕДИТИВ

ИЗНОСИТЕЛ - БЕНЕФИЦИЕНТ		ВНОСИТЕЛ - КЛИЕНТ
КОНСУЛТИРАЩА БАНКА		БАНКА – ЕМИТЕН

• 1. Подаване на заявление за откриване на акредитив.
• 2. Откриване на акредитив от банката издател и изпращане на акредитива до бенефициента чрез авизиращата банка.
• 3. Уведомяване (известие) на бенефициента за откриване на акредитив в негова полза.
• 4. Изпращане на стоки за износ.
• 5. Регистрация и представяне от бенефициента на комплекта в банката

документи за получаване на плащане по акредитив.

• 6. Препращане на документи от авизиращата банка към банката издател.
• 7. Проверка от банката издател на получените документи и тяхното плащане (ако са изпълнени всички условия на акредитива).
• 8. Издаване от банката издател на платени документи на заявителя на акредитива.
• 9. Кредитиране на приходите от износ на бенефициента от авизиращата банка.

Схемата на формата за плащане на акредитива е следната. Вносителят подава заявление до банката за откриване на акредитив. Банката на вносителя, която е открила акредитива, изпраща акредитив до един от своите кореспонденти в страната на износителя, като я назначава като авизираща банка и я инструктира да прехвърли акредитива на бенефициента. След получаване на акредитив, открит в негова полза (като гаранция за плащане на стоки), бенефициентът изпраща стоките, подава документи, като правило, на авизиращата банка, която ги препраща за плащане на банката издател. След проверка на коректността на документите, банката, открила акредитива, извършва плащане по тях. Ако документът отговаря на условията на акредитива, банката превежда парите съгласно инструкциите на авизиращата банка и издава документите на вносителя, който получава стоките. Получените приходи се кредитират по сметката на износителя. В съответствие с условията на акредитива, авизираща банка може също да бъде определена като банка, упълномощена да плаща по документи (изпълняваща банка), която в този случай ще плати за документите на износителя в момента, в който бъдат представени на банката, а след това да поиска възстановяване на извършеното плащане от банката - издател (за непокрити акредитиви). Обикновено, ако изпълняващата банка и банката издател нямат взаимни кореспондентски сметки, тогава в изчисленията участва трета (възстановяваща) банка, в която се откриват кореспондентски сметки на тези банки. При откриване на акредитив банката издател дава инструкции (правомощие за възстановяване) на изплащащата банка да плати вземанията на изпълняващата банка по време на срока на валидност и в рамките на сумата на акредитива.

Видовете акредитиви са разнообразни и се класифицират според следните принципи:

• 1. От гледна точка на възможността за промяна или анулиране на акредитив от банката издател се разграничават:
  • а) неотменяем акредитив - твърд ангажимент на банката издател да не го променя или анулира без съгласието на заинтересованите страни;
  • б) отменими, които могат да бъдат променени или отменени по всяко време без предварително уведомяване на бенефициента. При липса на съответното указание акредитивът се счита за неотменим.
• 2. По отношение на допълнителните задължения на другата банка по акредитива,
• а) потвърдено;
• б) непотвърдени.

Ако банката издател упълномощи или поиска друга банка да потвърди нейния неотменим акредитив, тогава такова потвърждение (ако са представени необходимите документи и са изпълнени всички условия на акредитива) означава твърдо задължение на потвърждаващата банка в допълнение към задължение на банката издател по акредитива -teju, акцептиране или договаряне на трата.

• 3. От гледна точка на възможността за подновяване на акредитив се използват револвиращи (револвиращи, подновяеми) акредитиви, които се откриват за част от стойността на договора с условието за възстановяване на първоначалния размер на акредитива кредит след пълното му използване (за редица комплекти документи) или след представяне на всеки комплект документи По правило текстът на акредитива посочва общата сума, която не може да надвишава съвкупността от задължения по този акредитив. Роловърните акредитиви, които намаляват разходите за дистрибуция, се използват широко при сетълменти по договори за големи суми с редовно изпращане на стоки за дълъг период от време.
• 4. От гледна точка на възможността за използване на акредитив от втори бенефициенти (директни доставчици на стоки), прехвърляемите акредитиви се различават. За цялостни доставки, извършвани от поддоставчици, по указание на бенефициента, акредитивът може да бъде прехвърлен изцяло или частично на втори бенефициенти в държавата на последния или в друга държава. Прехвърляемият акредитив се прехвърля не повече от веднъж.
• 5. От гледна точка на наличието на валутно покритие се разграничават покрити и непокрити акредитиви. Когато се открие покрит акредитив, банката издател превежда валутата в размер на акредитива, обикновено към авизиращата банка. Други форми на акредитивно покритие включват депозитни и блокирани сметки, застрахователни депозити и др. В съвременните условия преобладават непокритите акредитиви.
• 6. От гледна точка на възможностите за осъществяване на акредитив се разграничават: акредитиви с плащане срещу документи; акцептни акредитиви, предвиждащи приемане на трати от банката издател, при условие че са изпълнени всички изисквания на акредитива: акредитиви с разсрочено плащане; акредитиви с договаряне на документи.

За разлика от документарния акредитив, паричният акредитив е личен документ, съдържащ нареждане за плащане на пари на получателя в определен срок при спазване на посочените в него условия.

Вид акредитив е циркулярният акредитив със свободно договаряне. Адресирано е до всяка банка, която желае да го изпълни. Такива акредитиви са неотменими и се издават само от големи банки, известни в бизнес средите с първокласната си репутация, в противен случай износителят трудно може да ги изпълни.

В съвременните условия се използват и акредитиви back-to-back и back-to-back. Икономическото съдържание на тези видове акредитиви е следното. Бенефициентът, в чиято полза е открит акредитив от името на чуждестранен купувач, е посредник, а не производител на стоките. За да осигури доставката на стоката до крайния купувач, той е длъжен да я закупи. Ако разплащанията с производителя на стоките трябва да се извършат под формата на документален акредитив, тогава като гаранция за откриване на такъв акредитив посредническата организация може да предложи на банката оригиналния акредитив, открит в нейна полза от банката на вносителя. Някои страни, особено Съединените щати, използват стендбай акредитив, който служи като гаранция, че контрагентите ще изпълнят задълженията си по договора.

Акредитивната форма на плащане е най-сложната и скъпа. За извършване на акредитивни операции (авизиране, потвърждение, проверка на документи, плащане) банките начисляват по-висока комисионна, отколкото за други форми на плащане, като например инкасо. Освен това за откриване на акредитив вносителят обикновено прибягва до банков заем, като плаща лихва върху него, което оскъпява тази форма на плащане. За вносителя акредитивната форма на плащане води до обездвижване и разпръскване на неговия капитал, тъй като той трябва да открие акредитив преди получаване и продажба на стоки, но в същото време му дава възможност да контролира (чрез банките) изпълнението на условията на сделката от износителя. За износителя, след авансовите плащания, сетълментите под формата на акредитив са най-изгодни, тъй като това е единствената форма на сетълмент (с изключение на банкови гаранционни операции), съдържаща задължението на банката да извърши плащане. По този начин за износителя неотменяемият акредитив има следните предимства в сравнение с инкасовата форма на плащане:

надеждност на плащанията и гаранция за навременно плащане на стоките, тъй като се извършва от банката;

бързина на получаване на плащането, ако банката извършва плащане веднага след изпращане на стоките срещу представяне на документи за доставка (в противен случай износителят може да получи заем от своята банка в национална валута, преди да получи плащане по акредитива);

получаване на разрешение от вносителя за прехвърляне на валута в страната на износителя при издаване на акредитив в чуждестранна валута.

Инкасова форма на плащане.Инкасото е банкова операция, чрез която банката от името на клиента получава плащане от вносителя за изпратени до него стоки и предоставени услуги, като кредитира тези средства по банковата сметка на износителя. Съгласно Единните правила за инкасо операциите по инкасо се извършват от банките въз основа на инструкции, получени от износителя.

Формата на събиране на плащания включва:

• 1) принципал - клиент, който поверява операция по събиране на своята банка;
• 2) ремитиращата банка, на която принципалът възлага операцията по събиране;
• 3) събиращата банка, получаваща валутни средства;
• 4) представящата банка, извършваща представянето на документи на вносителя-платец;
• 5) платец.

Има просто и документално събиране. Обикновено (чисто) инкасо означава събиране на плащане по финансови документи, които не са придружени от търговски документи; документална (търговска) - събиране на финансови документи, придружени с търговски документи, или само търговски документи. В същото време банките нямат никакви задължения да плащат за документи.

Документарно инкасо е нареждане на износителя към банката да получи от вносителя сумата на плащането по договора срещу прехвърляне на стоковите документи на вносителя и да преведе тази сума на износителя. Такова плащане се регулира от Единните правила за събиране, издадени от Международната търговска камара през 1978 г., и инструкциите на VEB. Операциите по събиране на документи се извършват в определена последователност:

след изпращане на стоките износителят съставя документите, предвидени в договора, и ги прехвърля в банката си;

Банката изпраща пълен комплект документи на своя кореспондент (банка) в страната на вносителя;

Банката на вносителя уведомява купувача и му превежда документи срещу сумата на валутата, посочена в нареждането за плащане (за плащания в брой) или срещу приемане на тратата (за предоставяне на заем във вид на менителница);

Банката на вносителя уведомява банката на износителя, че сумата по договора е кредитирана по нейната кореспондентска сметка.

Има два основни вида нареждания за събиране:

• а) документи се издават на платеца срещу заплащане (D/P);
• б) срещу приемане (D/A).

Нареждането за събиране, изпратено от местния износител до неговата банка, трябва да съдържа пълни и точни инструкции, в съответствие с които действат банките. Ако документите са придружени от проект, платим на бъдеща дата, но самото нареждане за събиране не съдържа инструкции. Документите се предават на вносителя само след плащане.

Износителят, след изпращане на стоките, инструктира своята банка да получи от вносителя определена сума валута при условията, посочени в нареждането за събиране, съдържащо пълни и точни инструкции.

В полученото инкасо нареждане обикновено се посочва срокът за плащане (приемане) на събраните документи. Инкасите без посочване на краен срок се заплащат от вносителя в рамките на две седмици от датата на получаване на документите от банката, освен ако във външнотърговския договор не са установени други условия за плащане.

При плащане на инкасо нареждане казахстанското предприятие вносител подава заявление за превод по предписания образец, но не по-късно от три работни дни преди датата на плащане на инкасо нареждане. Заявки за плащане се приемат само във валутата, посочена в нареждането за събиране на чуждестранната банка. Комисионната за инкасо е за сметка на чуждестранната банка, освен ако в нареждането за инкасо не е посочено друго.

Понякога има практика да се издават документи на вносителя без плащане срещу писменото му задължение за плащане в определен срок. Използвайки такива условия, вносителят има възможност да продаде закупените стоки, да получи приходите и след това да плати събиране на износителя. За да ускори получаването на валутни постъпления от износителя, банката може да вземе предвид разходите или да предостави заем срещу търговски документи. По този начин, събирателната форма на плащания е свързана с кредитни отношения. Инкасото е основната форма на плащане по договори при условия на търговски кредит. В този случай износителят издава трата за инкасо за приемане от платеца, като правило, срещу предаване на търговски документи при него (документарно инкасо); когато настъпи крайният срок за плащане, акцептираните сметки се изпращат за плащане за инкасо ( чисто събиране).

Плащанията под формата на инкасо предоставят определени предимства на вносителя, чието основно задължение е да извърши плащане срещу стоковите документи, даващи му право на стоката, като не е необходимо да отклонява средства от оборота си предварително. Износителят обаче продължава да си запазва законно правото да се разпорежда със стоките до плащането от вносителя, освен ако не е практика един от оригиналите на товарителницата да се изпраща директно на купувача, за да се ускори получаването на стоките.

Инкасо формата на плащане обаче има значителни недостатъци за износителя:

износителят носи риска, свързан с евентуалния отказ на вносителя да плати, което може да се дължи на влошаване на пазарните условия или финансовото състояние на платеца. Следователно условието за инкасо форма на плащане е доверието на износителя в платежоспособността на вносителя и неговата коректност.

Съществува значителна разлика във времето между получаването на приходите в чуждестранна валута от събирането и изпращането на стоките, особено при дългосрочно транспортиране на стоки.

За отстраняване на тези недостатъци на събирането на практика се прилагат допълнителни условия:

• 1) вносителят извършва плащане срещу телеграма от банката на износителя за приемане и изпращане за събиране на стокови документи (телеграфно събиране). Този тип събиране не е широко разпространено;
• 2) от името на вносителя банката издава гаранция за плащане в полза на износителя, като поема задължение към износителя да заплати сумата в брой в случай на неплащане от страна на вносителя. Допълнителна гаранция за плащане обикновено се използва при извършване на плащания по търговски заем, тъй като при забавяне на плащането рискът от неплащане от страна на вносителя на документи се увеличава поради възможна промяна във финансовото състояние на платеца. Понякога банката на вносителя валоризира сметката. Авалът (гаранция за плащане) е менителнична гаранция. Банката-авалист поема отговорност за плащането, като обикновено поставя подпис върху лицевата страна на сметката с уговорка за кого конкретно се издава гаранцията за плащане; в противен случай се счита, че авалът е издаден за менителницата (ex-porter);
• 3) износителят прибягва до банков заем за покриване на обездвижените ресурси.

Банков трансфер.Представлява нареждане от една банка на друга да заплати на получателя на превода определена сума. При международните плащания банките често извършват преводи от името на своите клиенти.

Тези операции включват:

прехвърлител-длъжник;

банката на прехвърлителя, приела нареждането;

банката, която кредитира сумата на превода на получателя;

получател на превода.

Под формата на банков превод се извършват инкасо плащания, плащания към окончателни сетълменти и авансови плащания. Освен това преизчисленията и други операции се извършват чрез прехвърляне. Банковият превод се извършва по пощата или телеграфа, съответно с пощенски или телеграфни платежни нареждания; текущо - по системата SWIFT. Банковите преводи могат да се комбинират с други форми на плащане (например в брой), както и с гаранции. Износителят предпочита да комбинира преводи с гаранция от банката, която, ако вносителят не плати стоката, извършва плащане срещу гаранцията. За извършване на превод за стоки вносителят често прибягва до банков кредит, чийто срок е по-кратък от кредита за откриване на акредитив.

Пощенският паричен превод (пощенски паричен превод) е писмено платежно нареждане, изпратено от една банка до друга (чуждестранна) банка, което може да бъде заверено като подписано от съответния служител в изпращащата банка или което представлява инструкция към друга банка да плати определена сума пари, посочена на бенефициента (или по указание на посочения бенефициент).

Пощенският превод се изпраща от банката, издала нареждането, до чуждестранната банка с въздушна поща. Трябва да има сметка в чуждестранната банка на името на банката-разпоредител, а именно: тази сметка ще бъде дебитирана за сумата, платена на бенефициента. За разлика от банковата чернова, пощенският превод се изпраща от самата банка до друга банка, а не от клиент на банката до чуждестранен доставчик. Тъй като пощенският запис се изпраща с въздушна поща, това е по-бърз метод на плащане от банково нареждане. Винаги обаче има възможност инструкциите да бъдат забавени или загубени.

Телеграфен превод: Платежните нареждания по телеграф или телекс следват същата процедура като пощенските преводи, само инструкциите се изпращат по телеграф или телекс, а не по въздушна поща. Следователно телеграфните преводи са малко по-скъпи за клиента на банката платец, но те ще ускорят плащанията.

Плащанията на големи стойности трябва да се извършват чрез банков превод или SWIFT, тъй като допълнителните разходи за банков превод се компенсират от допълнителните приходи от лихви от спестяванията на разходите за лихви, които могат да бъдат реализирани чрез използване на банков превод.

Предимството на телеграфния трансфер пред пощенския трансфер е също, че няма опасност от забавяне или загуба на инструкции в пощенската служба. Но тук възниква проблемът с проверката на автентичността на тези инструкции. За разлика от инструкциите за пощенски превод, тяхната автентичност не може да бъде проверена чрез подпис, така че удостоверяването се извършва с помощта на „контролен ключ“ или „кодова дума“ - самоличността на подателя на дадено съобщение, както и сумата на плащането, посочена в това заявка

Системата SWIFT се отнася до международни парични преводи по вода и международни експресни парични преводи в SWIFT. Това е международна междубанкова организация за финансови сетълменти по телекс. SWIFT е кооперативно дружество на банки-членки (регистрирани в Брюксел), което е създало компютъризирана международна комуникационна мрежа, за да подобри ефективността на управлението на банките и да ускори трансфера на международни плащания между тях. Тези подобрения бяха постигнати чрез използването на системи за компютъризация на участващите банки, свързани помежду си чрез международни телекомуникационни линии.

Съобщенията за плащане се отпечатват на принтера на банката получател. Тъй като системите SWIFT се разширяват, използването на пощенски и банкови преводи намалява, тъй като системата SWIFT има свои собствени компилируеми методи на плащане. Съобщението на системата SWIFT е плащане, еквивалентно на пощенски превод, когато и банката-платец, и чуждестранната банка-кореспондент са членове на системата SWIFT.

SWIFT приоритетно съобщение е плащане, еквивалентно на банков превод. Приоритетното съобщение на системата SWIFT се нарича международен експресен паричен превод. Разликата между обикновените и спешните SWIFT съобщения е в скоростта на сетълмент действията, а не във времето, необходимо за предаване на съобщението.

Следователно, ако банката, която е издала инструкциите, и банката, която трябва да изпълни плащането, са членове на системата SWIFT, тогава съобщението за пощенски превод ще бъде изпратено като SWIFT съобщение, а съобщението за банков превод като приоритетно SWIFT съобщение. формулярът Пощенски или телеграфни преводи трябва да се използва, ако банките не са членове на системата SWIFT.

Плащанията чрез системата за пощенски или телеграфни преводи SWIFT могат да се извършват във всяка чуждестранна валута. Нека разгледаме действията, които една банка трябва да предприеме, когато извършва плащане към чуждестранен бенефициент от името на своя вносител.

Клиентът издава писмена инструкция до банката, в която се посочва, че определена сума пари трябва да бъде изплатена на посочен бенефициент в чужбина, банката трябва да изпрати тази платежна инструкция чрез пощенски или телеграфен превод (международен паричен превод или международен експресен паричен превод). Тази инструкция трябва да съдържа името и адреса на бенефициента, както и името на банката на бенефициента.

Клиентът инструктира сметката му да бъде дебитирана за сумата на плащането му. Ако плащане трябва да бъде извършено в чуждестранна валута и клиентът няма сметка в тази валута, той трябва също така да нареди на банката да му продаде тази валута и да дебитира сметката му, например, с равностойността на чуждестранната валута в стерлинги платими. Банката дебитира сметката на клиента със сумата на плащането му, плюс таксите за обслужване и всякакви такси за обмен на валута. Той също така кредитира друга сметка, която е ностро сметка, ако плащането трябва да се извърши в чуждестранна валута; Vostro акаунт, ако плащането трябва да се извърши в лири стерлинги.

След това банката изпраща платежни инструкции с потвърждение за автентичност чрез пощенски или телеграфен превод (в зависимост от посочения от клиента) или, ако е възможно, SWIFT съобщение. Плащането към чуждестранен бенефициент се извършва чрез прехвърляне на средства към чуждестранна банка. След това чуждестранната банка инструктира плащането да се извърши на чуждестранния бенефициент. Чуждата банка получава инструкции. Съобщението на системата SWIFT се показва като компютърна разпечатка в крайната точка на системата в банката получател. Автентичността на тази инструкция трябва да се установи (чрез контролен ключ при телеграфно съобщение и чрез проверка на подписа при пощенски превод). След това се извършва проверка: дали банката, която е издала инструкциите, има достатъчно средства по сметката си за извършване на това плащане, дали са направени нареждания за възстановяване на разходи от тази банка.

Ако плащането трябва да се извърши в чуждестранна валута, т.е. във валутата на страната на външния пазар, тогава чуждестранната банка трябва да дебитира валутната сметка на банката, която е изпратила инструкцията по пощата, телеграфа или SWIFT. Ако плащането трябва да бъде направено, например, в лири стерлинги, тогава банката в Обединеното кралство трябва да кредитира своята сметка в лири стерлинги в чуждестранната банка, преди да изпрати платежната инструкция. Чуждестранната банка извършва плащането към бенефициента.

При международни плащания се използва международен паричен превод, който е средство за прехвърляне на относително малки суми пари от една страна в друга чрез пощенска агенция или международна банка. Тъй като става дума само за малки суми, международните парични преводи са най-подходящи за извършване на авансови плащания по искане на износителя, тъй като малките суми не оправдават от финансова гледна точка предоставянето на кредит на купувач или наличието дори на минимални банкови разходи, свързани с колекции или акредитиви.

Като цяло, методите на плащане като чекове и банкови скици са относително бавни. Пощенските или международните парични преводи са по-бързи, банковите преводи или международните парични преводи са по-бързи, тъй като черновата се издава на износителя за препращане към бенефициента и следователно винаги има известно забавяне при предаването му за препращане до бенефициента.

Международен паричен превод се изпраща чрез обикновено SWIFT съобщение. Системата SWIFT има компютъризирана комутационна мрежа за предаване на инструкции за съобщения от една банка в друга в чужда държава. Тук не се използва обикновена поща, телекс или предаване по "обществени" телеграфни канали. Чрез тази система може да се изпрати международен паричен превод, ако съотв

Банката в страната на доставчика е член на организацията SWIFT.

Телеграфният превод е много бърз метод на плащане, тъй като платежното нареждане се изпраща до банката в страната на доставчика чрез телексно или кабелно съобщение. Международният експресен паричен превод е подобен на банковия превод, с изключение на това, че платежното нареждане ще бъде изпратено през SWIFT мрежата като SWIFT приоритетно съобщение.

Икономическото съдържание на банковите преводи зависи от това дали плащането за стоки или услуги се извършва преди доставката им (авансови плащания) или след получаването им от вносителя (разплащания под формата на открита сметка).

Плащания под формата на авансово плащане.Тези изчисления са най-изгодни за износителя, тъй като плащането за стоки се извършва от вносителя преди изпращането, а понякога дори преди производството им. Ако вносителят плати за стоката предварително, той кредитира износителя. Например авансовите плащания за част от стойността на договора са включени в условията на договорите за изграждане на съоръжения в чужбина. При внос на скъпо оборудване, кораби, самолети, произведени по индивидуална поръчка, се практикуват и частични авансови плащания. Според международната практика авансовите плащания са в размер на 10-33% от сумата на договора. От името на износителя, за сумата на авансовото плащане, банката на износителя обикновено издава гаранция за ползване от вносителя на връщането на получения аванс в случай на неизпълнение на условията на договора и липса на доставка на стоките. Освен това е обичайно да се плаща предварително за редица стоки: благородни метали, ядрено гориво, оръжия и др. Съгласието на вносителя с тези условия на плащане е свързано или с неговия интерес в доставката на стоки, или с натиск от страна на износител.

Разплащания по открита сметка.Тяхната същност се състои в периодични плащания от вносителя към износителя след получаване на стоките. Размерът на текущия дълг се записва в счетоводните книги на търговските партньори. Тази форма на международни плащания е свързана със заем по открита сметка. Процедурата за сетълмент за погасяване на дълг по открита сметка се определя по споразумение между контрагентите. Обикновено периодичните плащания се предоставят на определена дата (след приключване на доставките или препродажба на стоки от вносителя в средата или края на месеца). След като сметките бъдат съгласувани, окончателното уреждане на неизплатените салда по откритата сметка се извършва чрез банки, обикновено чрез банков превод или чек. Следователно банковата статистика често включва сетълменти по открити сметки в банкови преводи.

Открита сметка се използва за разплащания между: компании, свързани с традиционни търговски отношения; TNK и нейните чуждестранни клонове за експортни доставки: износител и брокерска фирма; смесени фирми с участието на износители; за стоки изпратени на консигнация за продажба от склад. Обикновено сетълментите по открита сметка се използват за редовни доставки, когато доверието е подкрепено от дългосрочни бизнес отношения и купувачът е компания с добра репутация. Особеността на тази форма на плащане е, че движението на стоките изпреварва движението на парите. В този случай сетълментите са отделени от доставките на стоки и са свързани с търговски заем, като обикновено износителят едностранно кредитира вносителя. Ако доставките на стоки се извършват взаимно с последващи сетълменти по открита сметка, тогава те се отразяват по текущата сметка (единна сметка), възниква двустранно кредитиране и прихващане на взаимни вземания.

Разплащанията по открита сметка са най-изгодни за вносителя, тъй като той извършва последващи плащания за получените стоки, а лихвата за предоставения заем не се начислява отделно: няма риск от плащане за недоставени или неприети стоки. За износителя тази форма на плащане е по-малко изгодна, тъй като не съдържа надеждна гаранция за навременно плащане, забавя оборота на неговия капитал и понякога налага да прибягва до банков заем. Рискът от неплащане на стоки от вносителя при едностранно използване на тази форма на плащане е подобен на риска от недостатъчна доставка на стоки от износителя с авансови плащания. Всъщност тази форма на плащане се използва за кредитиране на вносителя и отразява доверието на износителя в него. Следователно тази форма на плащане обикновено се използва само при реципрочни условия, когато контрагентите действат последователно като продавач и купувач, а неизпълнението на задълженията от страна на вносителя води до спиране на доставките на стоки от износителя. За еднопосочни доставки сетълментите по открита сметка рядко се използват.

Разплащания чрез сметки и чекове.При международните разплащания се използват менителници, издадени от износителя на вносителя. Проектът е документ, съставен в предвидената от закона форма и съдържащ безусловно нареждане от кредитора (трасата) към кредитополучателя (трасата) да плати в рамките на определен период от време определена сума пари на трето лице (ремитент) или приносител, посочен в сметката.

Плащането чрез банкова наредба е чек, изтеглен от банка по една от нейните банкови сметки. Например, банков трат може да бъде издаден от дадена банка в дадена страна и да съдържа инструкции за плащане от нейната собствена банкова сметка към сметка на кореспондентска банка в чужда държава.

Плащането на дългове към чуждестранни доставчици чрез банков трат се извършва по следния начин: например, ако британска компания желае да плати във франкове на доставчик във Франция чрез банков трат, тя издава писмено искане до своята британска банка за предоставяне на такъв чернова. В това искане клиентът инструктира банката да закупи франкове по спот курса от негово име и да дебитира сметката му с стерлинговия еквивалент на трата плюс банкови комисионни. Ако клиентът има сметка във френска валута в своята банка в Обединеното кралство, той може да нареди черновата да бъде предоставена, като дебитира тази сметка в чуждестранна валута.

Британската банка дебитира сметката на клиента и предава черновата на вътрешния представител на клиента; черновата трябва да бъде изпратена от клиента на доставчика във Франция. С други думи, клиентът на банката е отговорен за изпращането на черновата в чужбина. Черновата се тегли по банкова сметка, която британската банка поддържа в своята кореспондентска банка във Франция. Тази сметка се води във франкове. Британската банка информира френската банка за издаването на тази чернова и я моли да дебитира сметката й в британската банка, когато тази чернова бъде представена от френския доставчик. Тази заявка ще бъде изпратена по въздушна поща. В резултат на това френският доставчик ще представи чернова на френската банка за плащане и банката ще уважи плащането, като дебитира британската банкова сметка (във франкове).

Посочената по-горе процедура за плащане се прилага за чернови, деноминирани в чуждестранна валута. Може също така да бъде издаден банков трат, съдържащ нареждане за плащане в лири стерлинги. В този случай чуждестранният доставчик представя тази чернова на своята банка във Франция и я моли да получи плащането.

Банковите чернови се използват широко, но те са бавен метод на плащане и не се използват, когато плащането трябва да се извърши бързо.

Предимството на банковата трата е, че износителят получава директно потвърждение, че сумата за плащане е на разположение за него. Ако тази чернова е издадена за авансово плащане и износителят очаква да я получи, преди да изпрати стоките в чужбина, тогава това директно потвърждение може да ускори тяхното изпращане.

МЕНИЦА И Запис на заповед.

Менителницата като определена форма на парично задължение намира широко приложение в международните платежни операции. Използването му като средство за обръщение и плащане в тази област се дължи на факта, че част от външнотърговския оборот се осъществява чрез кредит.

При извършване на плащания по външнотърговски сделки се използват менителница (трата) и запис на заповед. Най-разпространената менителница , което е безусловно предложение на платеца (кредитора), отправено към платеца (длъжника), да плати на трето лице (получател) в определения срок сумата, посочена в сметката. При възникване на такова парично задължение издателят действа както като кредитор спрямо длъжника, така и като длъжник спрямо ремитента. Когато издателят издаде менителница на платеца с предложение за плащане на парична сума на кредитора (кредитора), последният става същевременно ремитент, а менителницата служи като инструмент за регулиране на дълговите отношения между тях. .

Проста форма на парично задължение при извършване на плащания при условията на търговски заем е много по-рядко срещана. По правило се дължи и на продажба на стоки на изплащане. Записът на заповед се издава не от кредитора, а от длъжника, наречен чекмедже, който поема безусловно задължение да плати на кредитора определена сума пари в определено време и на определено място. Издаването на записи на заповед е предназначено за уреждане на дългови отношения, възникнали при изпълнението на външнотърговски договори.

Сметката се съставя в строго установена форма. В областта на международния платежен оборот се прилагат нормите както на националното, така и на международното право. Така през 1930 г. в Женева редица държави приемат Единния менителничен закон (UZL). На негова основа страните участнички в споразумението унифицираха националното си менителнично законодателство. В някои държави, предимно с англо-американско законодателство, са запазени и действат различни от EBA разпоредби. Третата, самостоятелна група се формира от държави, чието менителнично законодателство не може да се причисли към първите две системи на менителничното право. Следователно при международните плащания по търговски заеми участниците във външноикономическите отношения трябва да вземат предвид съществуващите различия и особености на менителничното законодателство, прилагано в различните страни, и да предвидят в търговските договори кои от действащите разпоредби ще регулират отношенията им с сделката партньор.

Менителницата трябва да бъде изготвена в писмена форма и в съответствие със ЗЗП да съдържа определен списък от задължителни реквизити. По този начин записът на заповед в съответствие с този закон трябва да има следните данни:

знак на сметката;

просто и безусловно задължение за плащане на определена сума пари;

време и място на плащане;

Име на получателя;

дата и място на съставяне на сметката;

подпис на чекмеджето.

Без някой от горните реквизити документът няма силата на запис на заповед.

Според англо-американското законодателство записът на заповед трябва да съдържа:

безусловна заповед за плащане на определена сума пари; условия за плащане; име на платеца;

името на получателя или означение, че сметката е платима на приносителя; подпис на чекмеджето.

Съгласно ETS, менителницата (проект) трябва да съдържа следните данни:

наименованието „сметка“, включено в текста на документа и изразено на неговия език;

просто и безусловно предложение за плащане на определена сума пари;

име на платеното лице (длъжника);

посочване на срока на плащане; посочване на мястото на плащане; име на лицето (получател, получател), на което или по чието нареждане трябва да се извърши плащането;

посочване на датата и мястото на съставяне на менителницата; подпис на лицето (чекмеджето, чекмеджето), което издава сметката.

Документ без някой от тези реквизити няма силата на менителница.

Според англо-американското право менителницата трябва да съдържа:

безусловна заповед за плащане на определена парична сума;

условия за плащане;

име на платеца;

името на получателя или означение, че сметката е платима на приносителя;

подпис на чекмеджето.

Англо-американското право, за разлика от EPL, не счита менителницата за невалидна, ако няма менителничен знак, не е датирана, не посочва мястото на издаване на менителницата или мястото на плащане.

За да се рационализират транзакциите с менителници, използвани в търговските сделки, в много страни по света са разработени форми на менителници, които отговарят на изискванията на едно или друго менителнично законодателство. Можете да издадете и менителница, която не е съставена на специален формуляр, но трябва да съдържа всички необходими реквизити.

Акцептантът, който е вносителят или банката, отговаря за плащането на сметката. Черновите, приети от банките, могат лесно да бъдат конвертирани в брой чрез счетоводство. Формата, подробностите, условията за издаване и плащане на менителници се регулират от законодателството за менителницата, което се основава на Единния закон за менителницата, приет от Женевската конвенция за менителницата от 1930 г. Прототипът на менителницата бяха мотивационните писма които се появяват през XII-XIII с искане да се плати на приносителя (обикновено търговеца) съответната сума в местна валута. С развитието на стоково-паричните отношения и интернационализацията на икономическите отношения сметката се превърна в универсален кредитен и сетълмент документ. Използването на трата в допълнение към инкасо и акредитив дава право на получаване на заем и валутни печалби.

При извършване на плащания с менителница износителят предава проекта и търговските документи за инкасо в своята банка, която получава валутата от вносителя. Вносителят става собственик на тези документи само срещу заплащане или приемане на проекта. Срокът за плащане на менителницата за експортни доставки на кредит се определя по споразумение на страните. Използвайки една менителница като платежно средство, можете да изплатите няколко различни парични задължения с помощта на джиро (джиро) върху нея.

ПРОВЕРИ И ПРОВЕРИ ПРОМЯНА.

Чековете, появили се за първи път през 16 век, се използват и при международни разплащания. под формата на разписки от касиери, които начисляват лихва от вложителите за съхранение на пари. Ако плащането се извършва с чек, тогава длъжникът (купувачът) или сам издава чека (клиентски чек), или поверява издаването му на банката (банков чек). Формите и детайлите на чека се регулират от националното и международното законодателство (Конвенцията за чека от 1931 г.). Чекът се заплаща (инкасиране) при представяне.

Чекът е писмено безусловно предложение от чекмеджето към платеца да извърши плащане на сумата, посочена върху чека, на притежателя на чека в брой или чрез прехвърлянето й по сметката на собственика на чека в банката. Законодателството на Казахстан предвижда, че само кредитна институция може да бъде платец, а самият чекмедже няма право да действа като платец. Следователно чекът може да се счита за писмено нареждане от чекмеджето до банка (друга кредитна институция), съставено в установената от закона форма и безусловно платимо от банката (платеца) при представяне от притежателя на чека или негово нареждане.

Като средство за обръщение и плащане чековете произтичат от функцията на парите като разплащателно средство, но не са истински пари, а само ги заместват в платежното обръщение. Обръщението на чековете като платежно средство е ограничено:

това е частно парично задължение и следователно не може да се използва като общо средство за плащане;

Чековете са само писмено пълномощно на банката да се разпорежда със средства по разплащателната сметка на чекмеджето в банката и не могат да бъдат инструмент на кредитиране, въпреки че действат като кредитни пари.

Издаденият от чекмеджето документ трябва да бъде покрит. Освен това законодателството на повечето страни предвижда наказателна отговорност за издаване на нечестен чек. Чековете, издадени от клиенти на банката, се издават до размера на наличната сума по техните разплащателни и други сметки, включително сумите, постъпили по тези сметки в резултат на банкови заеми. Законодателството за чекове изрично забранява начисляването на лихва върху сумата на чека. Кредитните кооперативни партньорства могат да действат като платци на чекове само с разрешението на тези финансови органи, при които са регистрирани техните харти.

В същото време използването на чек в платежните транзакции като средство за плащане значително опростява разплащанията между продавача и купувача, както и между банката и нейните клиенти. Това спестява разходите за обработка на действителните пари и ускорява плащанията, тъй като всички чекове се плащат при представяне. Поради това чековете се използват широко както при вътрешни, така и при международни платежни транзакции. Като платежно средство в международното обращение чекът се използва при разплащания за доставени стоки, при окончателно разплащане на стоки и услуги, уреждане на рекламации за стоки и други неустойки, погасяване на дълг и др., както и при разплащания за не -търговски сделки. Чекът може да се използва за получаване на пари в брой, за безналични плащания и под други форми, свързани с обращението на чекове като платежно средство.

Формата на чековете и тяхното обращение се регулират от националното законодателство и международното право. Страните, които не са включени в системата на женевското чеково право, регулират движението на чекове от националното законодателство, а държавите, включени в системата на англо-американското право - от нормите на този закон. В съответствие с международното право, при разрешаване на спорове, свързани с формата на чековете и тяхното обращение, се прилага правото на държавата, в която е издаден чекът. Съгласно казахстанското законодателство формата на чека и задълженията по него се определят от закона на мястото, където е издаден чекът или е установено съответното задължение. Въпреки това, ако чек е издаден в рамките на Република Казахстан с плащане в чужбина, правото на дадено лице да бъде платец на чека се определя от закона на мястото на плащане, както и формата на чека и задълженията по него се определят от казахстанското законодателство. Чекът има формата на писмен документ, строго определен от закона и се издава по правило на специален формуляр, издаден на чекмеджето от банка или подобна кредитна институция.

Чекът трябва да съдържа следните основни данни:

името на „чека“ (отметката), изразено на езика, на който е издаден;

просто и безусловно нареждане към платеца да плати сумата, посочена на чека, което не трябва да съдържа никакви условия за плащане. Издателят е отговорен за плащането на чека, но няма право да го ограничава с каквито и да е бележки върху чека. Съгласно законодателството на Република Казахстан сумата на чека трябва да бъде посочена писмено и написана на ръка;

името на платеца, който е банка (друга кредитна институция), в която има разплащателни и други сметки на чекмеджето.

Законът урежда и изземването на чекове. Съгласно Женевската конвенция той може да бъде отменен само след изтичане на крайния срок за представяне на чека за плащане.

За анулирането (анулирането) на чек банката не носи никаква отговорност пред притежателя на чека. По отношение на чекмеджето са предвидени наказателни санкции за издаване на чек, за който притежателят на чека знае, че не е платим, и за анулиране на чек без основателна причина. От своя страна чекодържателят носи наказателна отговорност за прехвърлянето на чек, за който знае, че е неплатим.

Пътническите чекове и евро чековете се използват като платежно средство при международни нетърговски сделки. Пътническият (туристически) чек е платежен документ, парично задължение (нареждане) за плащане на посочената върху него валута на неговия собственик. Пътническите чекове се издават от големи банки в национална и чуждестранна валута с различна номинална стойност. Образец от подписа на собственика се предоставя в момента на продажбата на чека. Евро чек - чек в евро се издава от банката без предварително внасяне на пари в брой и за по-големи суми за сметка на банков кредит за срок до един месец; платени във всяка страна, която е страна по споразумението Eurocheck (от 1968 г.). Към началото на 1991 г. банки в 21 държави издават еврочекове. Единната форма на еврочековете, плащането им само ако собствениците представят гаранционни карти и контролът върху обработката на еврочековете с помощта на компютър помагат за подобряване на сетълментите за международен туризъм.

От 60-те години на ХХ век. Кредитните карти се използват активно при международни разплащания. Кредитната карта е личен паричен документ, който дава право на собственика да закупува стоки и услуги чрез безналични плащания. Преобладават кредитните карти с американски произход (Visa International, Master Card, American Express и др.). В края на 1990 г. 21,6 хиляди банки от приблизително 200 страни и територии са издали повече от 300 милиона кредитни карти Visa, 29 хиляди банки от повече от 70 страни - 150 милиона карти Master. Системата American Express обслужва около 100 милиона кредитни карти по света. За обработката им се използват компютърни, електронни и космически комуникации. Компютрите в банки и магазини са свързани чрез телефон с централните компютри на системата, които обработват информацията.

Под влияние на научно-техническата революция компютрите активно се въвеждат в международните плащания, електронните сигнали се използват под формата на записи в паметта на банковите компютри, предавани по отдалечени комуникационни канали. Прехвърлянето на информация за междубанкови сетълменти се извършва чрез SWIFT.

Международни плащания. Характеристики и форми.

Повечето от сделките в чуждестранна валута, извършвани от оторизираните банки, са свързани с обслужване на международния търговски оборот, тоест с плащания за стоки и услуги.

Международните сетълменти са регулиране на плащания за парични вземания и задължения, възникващи във връзка с икономически, политически и културни отношения между юридически лица и граждани на различни страни.

Международните плащания включват, от една страна, условията, реда и формите за извършване на плащания, разработени от широка практика и залегнали в международни документи, а от друга страна, ежедневната практическа дейност на банките по извършването им.

Значителна част от плащанията се извършват безкасово, чрез записвания по банкови сметки.

За извършване на сетълменти банките използват своите чуждестранни клонове и кореспондентски отношения с чуждестранни банки, които са придружени от откриването на сметки „лоро“, т.е. чуждестранни банки в тази банка и “ностро” - дънни банкови сметки в чуждестранни. Кореспондентските отношения определят размера на комисионната, процедурата за плащане и начините за изпълнение на изразходваните средства.

Дейността на банките в областта на международните разплащания се регулира от националното законодателство, от една страна, и се определя от утвърдената световна практика, която е обобщена под формата на установени правила и залегнала в отделни документи, от друга страна.

В съответствие с установената практика в момента се използват следните основни форми на международни плащания: документарен акредитив, банков превод, инкасо, открита сметка, аванс. Освен това се използват и чекове и менителници.

Характеристики на международните плащания:

- Вносителите и износителите, техните банки влизат в определени отношения, отделни от външнотърговския договор, свързани с регистрация, изпращане, обработка на документи за собственост и плащане и извършване на плащания. Обхватът на задълженията и разпределението на отговорността между тях зависи от конкретната форма на плащане.

Международните плащания се регулират от нормативни правни актове, както и от международни банкови правила и обичаи.

Международните плащания по правило имат документарен характер.

Международните плащания се извършват в различни валути. Ефективността на тяхното прилагане се влияе от динамиката на валутните курсове.

В рамките на един договор могат да се използват няколко различни форми на сетълменти, така наречените комбинирани сетълменти.

При избора на форма на международно плащане влияят редица фактори:

Вид на продукта;

Нивото на търсене и предлагане на този продукт на световните пазари;

Репутацията и платежоспособността на контрагентите във външноикономическите сделки определят компромиса между тях.

банков трансфер

Банковият превод е просто нареждане от търговска банка до нейната банка кореспондент да плати определена сума пари по искане и за сметка на преводителя на чуждестранен получател (бенефициент), като се посочва методът на възстановяване на банката платец за платената от него сума.

Банката на получателя на превода се ръководи от конкретните инструкции, съдържащи се в платежното нареждане. По този начин платежното нареждане може да съдържа условие за плащане на бенефициента на съответните суми срещу представяне на определени търговски и финансови документи или срещу представяне на разписка (документален или условен превод).

Разделът „Условия за плащане“ на външнотърговския договор трябва да посочи, че плащанията за доставените стоки ще се извършват под формата на банков превод. В този случай трябва да се съдържа подробен списък на документите, изпратени от износителя към вносителя (по количество и вид). Освен това трябва да бъдат посочени банковите данни на получателя на превода (номер на сметка, име на банката на износителя, адрес), както и в какъв срок ще бъде извършено плащането.

Банките започват да участват в тази форма на сетълмент, когато предоставят на банката на вносителя съответно нареждане за плащане по договора. Банките не носят никаква отговорност за плащане (доставката на стоки, прехвърлянето на документи, както и самото плащане не са функции на банката до подаване на платежното нареждане). По този начин банките носят минимална отговорност при извършване на банков превод и следователно начисляват минимална комисионна за тази форма на плащане. Така при извършване на банков превод комисионата по правило се събира от банката на вносителя от получателя на превода, като нейният размер се определя в Комисионната тарифа на търговската банка за работа с клиенти (размерът й се определя от самата банка и е или фиксирана, или изразена в ppm, процент и т.н.). d.). Банката на вносителя, след като е приела платежното нареждане от клиента вносител, изпраща от свое име платежното нареждане до съответната банка на износителя по начина, посочен в нареждането на клиента: по пощата, телекс, система SWIFT. В момента в международната банкова практика платежните нареждания се изпращат или по телекс, или по каналите на системата SWIFT.

При получаване на платежното нареждане банката на износителя проверява неговата автентичност (например чрез телеграфен ключ) и прави съответен кредит по сметката на износителя.

Търговската банка изпълнява платежни нареждания от чуждестранни банки кореспонденти за плащане на парични средства в полза на получатели на преводи - клиенти на нейната банка или клиенти на банки кореспонденти на тази търговска банка в страната - при условие че в платежното нареждане е посочен един от следните начини за възстановяване на платените суми:

а) заверяване на сумата на превода по сметка Nostro в банката на прехвърлителя;

б) заверяване на сумата на превода по Ностро сметка в трета банка;

в) предоставяне на право на дебитиране на сумата на превода по Лоро сметка на банката на прехвърлителя в търговска банка.

За всяко платежно нареждане на чуждестранна банка се съставя мемориално нареждане по предписаната форма, т.е. Ностро сметката на банката в банката, от която е получено платежното нареждане, се задължава и се кредитира разпределителната сметка на клиента.

Сумите на документалните преводи, получени от кореспондентски банки, не се кредитират по сметката на клиента, а се записват във временна сметка, докато не предоставят документите, посочени в поръчката, в рамките на установения срок (например в рамките на 15 дни от датата на получаване). на поръчката). Ако не бъдат получени документи, се изискват инструкции относно превода от чуждестранната банка за превод.

Чековете, издадени от чуждестранни банки в полза на руски организации с плащане към руска търговска банка (банкови чекове), се изплащат от тях по начина, установен за изпълнение на платежни нареждания на чуждестранни банки, при условие че предоставят предварително валутно покритие. Банковите чекове, които не покриват, обикновено се обезсмислят и се връщат на клиента или банката, от която са получени.

Търговската банка изпълнява инструкции от своите клиенти - предприятия и организации, които имат текуща сметка в чуждестранна валута в банката - да прехвърлят валута в чужбина за плащане на разходите за внесени стоки, търговски документи или документи за предоставяне на услуги; като авансови плащания, предвидени в условията на външнотърговски договори; при плащане на записи на заповед и менителници за стоки, закупени на кредит; за погасяване на задължения, възникнали в резултат на преизчисления, както и за други цели, свързани с вноса и износа на стоки и услуги в рамките на салдото по валутната сметка на клиента.

Прехвърлянето на парични средства в чужбина от името на клиенти на търговски банки се извършва въз основа на заявление за превод. В него се посочват: сумата на превода във валута (с цифри и с думи), начина на извършване на превода, името на получателя на превода и точния му адрес, както и номера на сметката на получателя на превода в неговата банка. , името на банката, чийто клиент е получател на превода, целта и целта на превода, номер и дата на външнотърговския договор, наименование на продукта, номер на клиентска сметка, от която трябва да се дебитира сумата на превода, както и евентуални разходи и комисионна по превода. В заявлението за превод трябва да се посочи начинът на прехвърляне на платежното нареждане в чужбина. Превод по телекс или SWIFT канали се извършва за сметка на прехвърлителя и чрез дебитиране на стойността на стойността на съобщението от сметката на клиента в съответствие с установената тарифа за таксуване на такива разходи във всяка конкретна банка. Отговорният изпълнител трябва да попълни заявлението за прехвърляне в определения срок и след изпълнението да предостави на преводача копие от заявлението за прехвърляне с разписка за изпълнение. При наличие на кореспондентски банки в чужбина, искането за превод се заверява преди изпълнение от служителя, който отговаря за поддържането на валутната позиция по Ностро сметките на търговската банка в чуждестранни банки. Този служител въвежда името на чуждестранната банка кореспондент, чрез която трябва да се извърши преводът.

Въз основа на данните, съдържащи се в заявлението на клиента, се съставя пощенски платежен нареждане, телексно платежно нареждане или съобщение по системата SWIFT във формуляр МТ100. Телексните съобщения се доставят с ключ за прехвърляне. Пощенските платежни нареждания се издават на стандартни бланки. Телексът и пощенските записи се подписват от двама упълномощени банкови служители. Платежното нареждане информира чуждестранната банка за метода на възстановяване на сумите, платени за превода: като правило, разрешение за дебитиране на Nostro сметката в банката платец; по-рядко чуждестранните банки откриват Loro сметки в търговски банки, т.е. съобщението ще съдържа инструкции за кредитиране на сметката. Лоро."