Το εθνικό νόμισμα ανταλλάσσεται με ξένο νόμισμα κυρίως για την πραγματοποίηση πληρωμών στο εξωτερικό σε περίπτωση υποχρεώσεων προς αλλοδαπά νομικά και φυσικά πρόσωπα. Από την άλλη πλευρά, ο κύριος δίαυλος για την είσοδο συναλλάγματος στη χώρα είναι οι πληρωμές από το εξωτερικό.

Οι νομισματικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις σε ξένο νόμισμα προκύπτουν βάσει οικονομικών, πολιτικών, πολιτιστικών, επιστημονικών και τεχνικών σχέσεων μεταξύ κρατών, νομικών προσώπων και φυσικών προσώπων που βρίσκονται σε διαφορετικές χώρες. Οι διεθνείς πληρωμές αντιπροσωπεύουν την οργάνωση και ρύθμιση των πληρωμών πάνω από καθορισμένες νομισματικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις.

Οι διεθνείς διακανονισμοί λειτουργούν ως οι καθημερινές δραστηριότητες των τραπεζών που πραγματοποιούν διακανονισμούς με ξένες χώρες βάσει των όρων, κανόνων και διαδικασιών διακανονισμού που έχουν αναπτυχθεί από τη διεθνή κοινότητα και είναι αποδεκτές στις περισσότερες χώρες του κόσμου. Οι δραστηριότητες των τραπεζών στον τομέα των διεθνών πληρωμών υπόκεινται σε κρατική ρύθμιση.

Βασικά, οι διεθνείς πληρωμές πραγματοποιούνται χωρίς μετρητά μέσω τραπεζών με τη δημιουργία σχέσεων ανταπόκρισης (συμβατικών) μεταξύ πιστωτικών ιδρυμάτων διαφορετικών χωρών. Για το σκοπό αυτό, οι τράπεζες συνάπτουν συμφωνίες ανταποκρίσεως μεταξύ τους για το άνοιγμα λογαριασμών («nostro» - λογαριασμοί συγκεκριμένης τράπεζας σε άλλες τράπεζες και «loro» - λογαριασμοί άλλων τραπεζών σε μια δεδομένη τράπεζα), οι οποίες ορίζουν τη διαδικασία διακανονισμού, το ποσό της προμήθειας, καθώς και οι μέθοδοι αναπλήρωσης του λογαριασμού ανταποκριτή. οι λογαριασμοί δαπανώνται.

Οι τράπεζες μπορούν να πραγματοποιούν διεθνείς πληρωμές μέσω των υποκαταστημάτων και των υποκαταστημάτων τους στο εξωτερικό. Ανάλογα με τους όρους των συμβάσεων εξωτερικού εμπορίου, τον βαθμό μετατρεψιμότητας και τη θέση των εθνικών και ξένων νομισμάτων, χρησιμοποιούνται διάφορες μορφές διεθνών πληρωμών.

Έντυπα, διεθνείς πληρωμές. Η παγκόσμια πρακτική έχει αναπτύξει μορφές και μεθόδους όπως η είσπραξη, η πιστωτική επιστολή, η τραπεζική μεταφορά, οι προκαταβολές, οι διακανονισμοί ανοιχτών λογαριασμών, καθώς και οι διακανονισμοί με τη μορφή λογαριασμών και επιταγών. Τις τελευταίες δεκαετίες, ένα νέο μέσο για τις πιστωτικές κάρτες έχει εμφανιστεί.

Αν και στη ρωσική πρακτική ο όρος «Μορφές διεθνών διακανονισμών» είναι γενικά αποδεκτός, θα ήταν προφανώς σκόπιμο να γίνει διάκριση μεταξύ των μεθόδων πληρωμής και των μέσων διεθνών διακανονισμών, λαμβάνοντας υπόψη ότι ο όρος «μορφές διεθνών διακανονισμών» συνδυάζει και τα δύο παραπάνω. έννοιες.

Οι τρόποι πληρωμής περιλαμβάνουν: προκαταβολή, πιστωτική επιστολή, είσπραξη, πληρωμές σε ανοιχτό λογαριασμό, πληρωμή αμέσως μετά την αποστολή των εμπορευμάτων.

Τα μέσα πληρωμής περιλαμβάνουν: επιταγή, συναλλαγματική, τραπεζικό έμβασμα, έμβασμα (ταχυδρομική, τηλεγραφική/τέλεξ εντολή πληρωμής, εντολή πληρωμής SWIFT, διεθνής εντολή πληρωμής).

Η ρύθμιση των διεθνών πληρωμών πραγματοποιείται χρησιμοποιώντας κανόνες και έθιμα που έχουν αναπτυχθεί από την παγκόσμια πρακτική. Έτσι, οι διακανονισμοί με χρήση εγγράφων πιστωτικών επιστολών κωδικοποιούνται από τους Ενιαίους Κανόνες και Έθιμα, που υιοθετήθηκαν για πρώτη φορά από το Διεθνές Εμπορικό Επιμελητήριο στο Συνέδριο της Βιέννης (το 1933) και αναθεωρούνται περιοδικά (η έκδοση του 1993 είναι επί του παρόντος σε ισχύ). Οι πληρωμές με τη μορφή είσπραξης ρυθμίζονται από τους Ενιαίους Κανόνες Είσπραξης (που αναπτύχθηκε για πρώτη φορά από το Διεθνές Εμπορικό Επιμελητήριο το 1936· επί του παρόντος ισχύει όπως τροποποιήθηκε το 1978). Ταυτόχρονα, δεν είναι χώρες, αλλά τράπεζες που προσχωρούν σε αυτά τα έγγραφα. Σε περίπτωση προσχώρησης, οι κανόνες και τα έθιμα καθίστανται υποχρεωτικά για τις τράπεζες και τους πελάτες τους που χρησιμοποιούν αυτούς τους τρόπους πληρωμής.

Η επιλογή του τρόπου πληρωμής καθορίζεται από διάφορους παράγοντες. Τα συμφέροντα των εξαγωγέων και των εισαγωγέων αγαθών και υπηρεσιών δεν συμπίπτουν: ο εξαγωγέας επιδιώκει να λάβει πληρωμές από τον εισαγωγέα το συντομότερο δυνατό, ενώ ο τελευταίος επιδιώκει να αναβάλει την πληρωμή μέχρι την τελική πώληση των αγαθών. Επομένως, ο επιλεγμένος τρόπος πληρωμής είναι ένας συμβιβασμός, ο οποίος λαμβάνει υπόψη τις οικονομικές θέσεις των αντισυμβαλλομένων, τον βαθμό εμπιστοσύνης μεταξύ τους, την οικονομική κατάσταση, την πολιτική κατάσταση κ.λπ. Επιπλέον, σημαντικός είναι ο τύπος του προϊόντος - το αντικείμενο της συναλλαγής, καθώς και το επίπεδο προσφοράς και ζήτησης για το προϊόν - αντικείμενο της συναλλαγής. Δεδομένου ότι οι διεθνείς πληρωμές συνδέονται στενά με τις πιστωτικές σχέσεις, η παρουσία ή η απουσία συμβάσεων πίστωσης (τόσο σε διακρατικό επίπεδο όσο και σε επίπεδο αντισυμβαλλομένων) επηρεάζει επίσης την επιλογή του τρόπου πληρωμής.

Η επίτευξη συμβιβασμού δεν σημαίνει ότι ο εξαγωγέας και ο εισαγωγέας λαμβάνουν τα ίδια οφέλη: ορισμένες μορφές είναι πιο επωφελείς για τον εξαγωγέα, άλλες για τον εισαγωγέα. Ο πιο αξιόπιστος τρόπος πληρωμής από την άποψη του εξαγωγέα είναι η προκαταβολή και ο λιγότερο αξιόπιστος είναι ο διακανονισμός σε ανοιχτό λογαριασμό.

Οι κύριες μορφές διεθνών πληρωμών είναι η είσπραξη και η πιστωτική επιστολή.

Είσπραξη τρόπο πληρωμής. Η ουσία της πράξης είσπραξης είναι ότι η τράπεζα, για λογαριασμό του πελάτη της (εξαγωγέα ή πιστωτή), λαμβάνει πληρωμές από τον εισαγωγέα (πληρωτή) μετά την αποστολή των αγαθών και την παροχή υπηρεσιών. Τα χρήματα που λαμβάνονται πιστώνονται στον τραπεζικό λογαριασμό του πελάτη. Στην περίπτωση αυτή, οι πληρωμές από τον εισαγωγέα μπορούν να εισπραχθούν με βάση:

α) μόνο οικονομικά έγγραφα (απλή ή καθαρή συλλογή)·

β) χρηματοοικονομικά έγγραφα συνοδευόμενα από εμπορικά έγγραφα ή μόνο εμπορικά έγγραφα (συλλογή εγγράφων).

Το καθεστώς πληρωμών για είσπραξη μπορεί να απλοποιηθεί με την ακόλουθη μορφή: μετά τη σύναψη σύμβασης, η οποία ορίζει μέσω ποιων τραπεζών θα γίνονται οι πληρωμές, ο εξαγωγέας αποστέλλει τα εμπορεύματα. Μετά την παραλαβή των εγγράφων μεταφοράς από τον μεταφορέα, ο εξαγωγέας μεταφέρει όλα τα απαραίτητα έγγραφα στην τράπεζα στην οποία εμπιστεύεται την είσπραξη (remitting bank). Ο τραπεζίτης, έχοντας ελέγξει τα έγγραφα, τα στέλνει στην ανταποκρίτρια τράπεζα στη χώρα του εισαγωγέα (εισπρακτική τράπεζα). Ο τελευταίος, έχοντας ελέγξει τα παραστατικά, τα προσκομίζει στον εισαγωγέα-πληρωτή. Η εισπράττουσα τράπεζα μπορεί να το κάνει απευθείας ή μέσω άλλης τράπεζας (τη λεγόμενη τράπεζα παρουσίασης). Τα έγγραφα εκδίδονται στον πληρωτή:

α) κατά της πληρωμής ·

β) έναντι της αποδοχής · και λιγότερο συχνά?

γ) χωρίς πληρωμή παραστατικών ανάλογα με την εντολή είσπραξης. Έχοντας λάβει πληρωμή από τον εισαγωγέα, η εισπράττουσα τράπεζα διαβιβάζει τα έσοδα στην τράπεζα πληρωμής, η οποία τα πιστώνει στον λογαριασμό του εξαγωγέα.

Σχέδιο 1. Υπολογισμοί με τη μορφή συλλογής /З/

1. Σύναψη σύμβασης (συνήθως υποδεικνύοντας τις τράπεζες μέσω των οποίων θα πραγματοποιηθούν οι πληρωμές).

2. Αποστολή από τον εξαγωγέα-εντολέα των εμπορευμάτων σύμφωνα με τους όρους της σύμβασης.

3. Παραλαβή από τον εξαγωγέα εγγράφων μεταφοράς από τον μεταφορέα.

4. Προετοιμασία από τον εξαγωγέα συνόλου εγγράφων (μεταφορικά κ.λπ., καθώς και οικονομικών, εάν χρειάζεται) και υποβολή τους κατά την είσπραξη εντολών στην τράπεζά του (τράπεζα εμβάσματος).

5. Έλεγχος των εγγράφων από την εμβάσματα (με βάση εξωτερικές πινακίδες) και αποστολή τους μαζί με την εντολή είσπραξης στην ανταποκρίτρια τράπεζα (εισπρακτική τράπεζα) στη χώρα του εισαγωγέα.

6. Υποβολή από την εισπράκτορα εντάλματος είσπραξης και εγγράφων στον εισαγωγέα (πληρωτή) για επαλήθευση για λήψη πληρωμής ή αποδοχή συναλλαγματικών (συναλλαγματικών) απευθείας ή μέσω άλλης τράπεζας, στην προκειμένη περίπτωση ονομαζόμενη τράπεζα παρουσίασης.

7. Παραλαβή από την είσπραξη τράπεζα πληρωμής από τον πληρωτή και έκδοση εγγράφων σε αυτόν.

8. Μεταφορά εσόδων από την εισπράττουσα τράπεζα στην εμβάσματα (με ταχυδρομείο, τηλέγραφο, τέλεξ, όπως αναφέρεται στις σχετικές οδηγίες).

9. Πίστωση από την τράπεζα πληρωμής των εισπραχθέντων εσόδων στον λογαριασμό του εξαγωγέα.

Η επιχείρηση συλλογής αποδεικνύεται γενικά πιο επικερδής για τον εισαγωγέα, δεδομένου ότι η πληρωμή πραγματοποιείται έναντι των εγγράφων που του δίνουν το δικαίωμα στα εμπορεύματα. Κατά συνέπεια, μέχρι αυτή τη στιγμή, ο εισαγωγέας μπορεί να διατηρήσει τα κεφάλαιά του σε κυκλοφορία. Ταυτόχρονα, δεν εκτίθεται στον κίνδυνο να πληρώσει για εμπορεύματα που δεν έχουν ακόμη αποσταλεί. Αντίθετα, δεν είναι εγγυημένη η πληρωμή του εξαγωγέα μετά την αποστολή των εμπορευμάτων: υπάρχει πάντα ο κίνδυνος ο εισαγωγέας να αρνηθεί τα εμπορεύματα για διάφορους λόγους. Επιπλέον, ο εξαγωγέας λαμβάνει τα έσοδα που του αναλογούν όχι αμέσως μετά την αποστολή των εμπορευμάτων, αλλά μετά από κάποιο χρονικό διάστημα. Έτσι, ο εξαγωγέας παρέχει πράγματι πίστωση στον αγοραστή. Επιπλέον, δεδομένου ότι η διαβίβαση εγγράφων μέσω τραπεζών μπορεί να διαρκέσει από αρκετές εβδομάδες έως ένα μήνα, και σε ορισμένες περιπτώσεις περισσότερο, υπάρχει κίνδυνος εισαγωγής συναλλαγματικών περιορισμών (αυτό ισχύει κυρίως για χώρες που δεν έχουν ακόμη ανακοινώσει την προσχώρησή τους στο άρθρο VIII του Χάρτη του ΔΝΤ για την κατάργηση των νομισματικών περιορισμών στις τρέχουσες συναλλαγές).

Τρόπος πληρωμής πιστωτικής επιστολής. Ο τρόπος πληρωμής της πιστωτικής επιστολής είναι πιο κερδοφόρος για τον εξαγωγέα. Η πιστωτική επιστολή είναι μια εντολή από τράπεζα (ή άλλο πιστωτικό ίδρυμα) να πραγματοποιήσει, κατόπιν αιτήματος του πελάτη, πληρωμή για έγγραφα υπέρ ενός τρίτου - του εξαγωγέα (δικαιούχου), υπό την προϋπόθεση ότι πληρούνται ορισμένες προϋποθέσεις. Επιπλέον, μια πιστωτική επιστολή μπορεί να παρέχει βραχυπρόθεσμο δάνειο, με την επιφύλαξη της συγκατάθεσης της τράπεζας για καταγραφή (αγορά) εγγράφων. Ο τρόπος πληρωμής της πιστωτικής επιστολής αποτελείται από τα ακόλουθα κύρια σημεία.

Ο εξαγωγέας και ο εισαγωγέας συνάπτουν σύμβαση για την προμήθεια αγαθών ή υπηρεσιών, αναφέροντας ότι οι πληρωμές θα πραγματοποιηθούν με τη μορφή πιστωτικής επιστολής. Ο εισαγωγέας ισχύει για την τράπεζά του (εκδοτική τράπεζα) με αίτηση για να ανοίξει μια πιστωτική επιστολή υπέρ του εξαγωγέα. Η εκδότρια τράπεζα αποστέλλει πιστωτική επιστολή σε μία από τις τράπεζες της χώρας του εξαγωγέα με την οποία διατηρεί σχέση ανταποκρίτριας (συμβουλευτική τράπεζα), δίνοντάς της εντολή να μεταβιβάσει την πίστωση στον εξαγωγέα.

Αφού λάβει (αντίγραφο) της πιστωτικής επιστολής, ο εξαγωγέας αποστέλλει τα εμπορεύματα και, σύμφωνα με τους όρους της πίστωσης, υποβάλλει τα απαιτούμενα έγγραφα στην τράπεζα που καθορίζεται στην πίστωση (αυτό μπορεί επίσης να είναι η παροχή συμβουλών τράπεζα), η οποία τα διαβιβάζει στην εκδότρια τράπεζα. Η τράπεζα εκδοχής ελέγχει την ορθότητα των εγγράφων και κάνει την πληρωμή τους. Μετά τη μεταφορά χρημάτων στη συμβουλευτική τράπεζα, η εκδοχή της τράπεζας εκδίδει έγγραφα στον εισαγωγέα. Η συμβουλευτική τράπεζα πιστώνει τα κεφάλαια που έλαβε από την εκδότρια τράπεζα στον λογαριασμό του εξαγωγέα και ο εισαγωγέας λαμβάνει τα εμπορεύματα.

Ωστόσο, σύμφωνα με τους όρους της πιστωτικής επιστολής, η πληρωμή για τα έγγραφα που υποβάλλει ο εξαγωγέας μπορεί να πραγματοποιηθεί όχι μόνο από την εκδότρια τράπεζα, αλλά και από άλλη τράπεζα που καθορίζεται στην πίστωση (τράπεζα εκτέλεσης). Στην περίπτωση αυτή, η τράπεζα εκτέλεσης (μπορεί να είναι και η συμβουλευτική τράπεζα), αφού πληρώσει για τα έγγραφα που υποβάλλει ο εξαγωγέας, ζητά την επιστροφή της πληρωμής που έγινε από την εκδότρια τράπεζα.

Οι διεθνείς πληρωμές με τη μορφή πίστωσης εγγράφων μπορούν να αντιπροσωπεύονται από το ακόλουθο σύστημα:

Σχέδιο 2. Έντυπο πληρωμής πιστωτικής επιστολής /4/

1. Σύναψη σύμβασης, η οποία αναφέρει ότι τα μέρη θα χρησιμοποιήσουν πιστωτική επιστολή πληρωμής.

2. Ειδοποίηση του εισαγωγέα για την προετοιμασία των εμπορευμάτων για αποστολή.

3. Υποβολή από τον εισαγωγέα αίτησης στην τράπεζά του για άνοιγμα πιστωτικής επιστολής με ακριβή ένδειξη των όρων της.

4. Άνοιγμα πιστωτικής επιστολής από την εκδότρια τράπεζα (τράπεζα εκτέλεσης) και αποστολή της στον εξαγωγέα (δικαιούχο) μέσω της τράπεζας, κατά κανόνα, που εξυπηρετεί τον δικαιούχο, η οποία (τράπεζα) ειδοποιεί (συμβουλεύει) τον τελευταίο για το άνοιγμα της πιστωτικής επιστολής.

5. Επαλήθευση από την συμβουλευτική τράπεζα της γνησιότητας της πίστωσης και της μεταφοράς της στον δικαιούχο.

6. Έλεγχος από τον δικαιούχο της πιστωτικής επιστολής για τη συμμόρφωσή της με τους όρους της σύμβασης και, εφόσον συμφωνηθεί, αποστολή των εμπορευμάτων εντός του καθορισμένου χρονικού πλαισίου.

7. Παραλαβή από τον δικαιούχο μεταφοράς (και άλλα έγγραφα που απαιτούνται σύμφωνα με τους όρους της πίστωσης) εγγράφων από τον μεταφορέα.

8. Υποβολή από τον δικαιούχο εγγράφων που έλαβε από τον μεταφορέα στην τράπεζά του.

9. Έλεγχος από την τράπεζα του εξαγωγέα των εγγράφων που ελήφθησαν από τον δικαιούχο και αποστολή τους στην τράπεζα έκδοσης για πληρωμή, αποδοχή (συμφωνία πληρωμής ή εγγύηση πληρωμής) ή διαπραγμάτευση (αγορά).

10. Επαλήθευση από την εκδότρια τράπεζα των παραληφθέντων εγγράφων και (εάν πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις της πίστωσης) μεταφορά του ποσού πληρωμής στον εξαγωγέα.

11. Χρέωση του λογαριασμού του εισαγωγέα από την εκδότρια τράπεζα.

12. Πίστωση εσόδων στο λογαριασμό του δικαιούχου από την συμβουλευτική τράπεζα.

13. Παραλαβή από τον εισαγωγέα-παραγγελέα εγγράφων από την εκδότρια τράπεζα και κατοχή των εμπορευμάτων.

Οι τράπεζες χρεώνουν υψηλότερες προμήθειες για πληρωμές πιστωτικών επιστολών επειδή είναι πολύπλοκες και δαπανηρές.

Πληρωμές με τη μορφή προκαταβολής. Οι πληρωμές με τη μορφή προκαταβολής (δηλαδή πληρωμή μέρους της αξίας της σύμβασης πριν από την αποστολή των εμπορευμάτων) είναι πιο κερδοφόρες για τον εξαγωγέα. Κατά κανόνα, η πληρωμή με τη μορφή προκαταβολής μπορεί να φτάσει έως και το 1/3 του συνολικού ποσού της σύμβασης. Ωστόσο, αυτό το έντυπο μπορεί να χρησιμοποιηθεί μόνο όταν ο εισαγωγέας ενδιαφέρεται εξαιρετικά να παραλάβει τα αγαθά (εάν ο αριθμός των πωλητών στην παγκόσμια αγορά ή η ποσότητα των αγαθών είναι περιορισμένος) ή όταν ο εξαγωγέας του ασκεί ισχυρή πίεση, την οποία ο εισαγωγέας δεν μπορεί να κάνει για διάφορους λόγους.

Η πληρωμή μετά την αποστολή των εμπορευμάτων πραγματοποιείται από τον αγοραστή (εάν ο πωλητής και ο αγοραστής συμφωνήσουν να χρησιμοποιήσουν μια τέτοια μέθοδο πληρωμής) αφού λάβει ένα τηλεγραφικό ή τέλεξ μήνυμα από τον πωλητή με λεπτομερή περιγραφή των προϊόντων που αποστέλλονται. Εάν η πληρωμή δεν ληφθεί από τον αγοραστή, τότε ο εξαγωγέας έχει κάποια εγγύηση, καθώς όλα τα έγγραφα που είναι απαραίτητα για την παραλαβή των εμπορευμάτων βρίσκονται στα χέρια του. Ωστόσο, σε αυτή την περίπτωση, προκύπτει το πρόβλημα της πώλησης των αποστελλόμενων εμπορευμάτων. Δεδομένου του κινδύνου που ενέχει αυτή η μέθοδος πληρωμής, μπορεί να χρησιμοποιηθεί κυρίως μεταξύ εταιρειών με ισχυρούς δεσμούς.

Διακανονισμοί σε ανοιχτό λογαριασμό. Στο διακανονισμό ανοιχτού λογαριασμού, ο εισαγωγέας πραγματοποιεί περιοδικές πληρωμές στον εξαγωγέα μετά την παραλαβή των εμπορευμάτων. Μετά την ολοκλήρωση των διακανονισμών, γίνεται οριστική συμφωνία και ρύθμιση της υπολειπόμενης οφειλής. Αυτή η μέθοδος πληρωμής είναι πιο επωφελής για τον εισαγωγέα, αλλά ο εξαγωγέας δεν έχει σταθερές εγγυήσεις για τη λήψη πληρωμής για τα εμπορεύματα που αποστέλλονται. Επιπλέον, σε ορισμένες περιπτώσεις πρέπει να καταφύγει σε τραπεζικό δάνειο. Ως εκ τούτου, οι πληρωμές σε ανοιχτό λογαριασμό χρησιμοποιούνται συχνότερα μεταξύ επιχειρηματικών εταίρων που έχουν στενές οικονομικές σχέσεις και έχουν υψηλό βαθμό εμπιστοσύνης μεταξύ τους.

Άλλοι τρόποι πληρωμής. Μεταξύ των εργαλείων διακανονισμού, οι διακανονισμοί που χρησιμοποιούν το σύστημα SWIFT (η μετοχική εταιρεία Worldwide Interbank Financial Telecommunications Network, που δημιουργήθηκε στις Βρυξέλλες το 1973· η Ρωσία (ΕΣΣΔ) είναι μέλος από το 1989) και οι τηλεγραφικές μεταφορές απαιτούν λιγότερο χρόνο. Οι διακανονισμοί με επιταγές και συναλλαγματικές χρειάζονται μεγαλύτερη περίοδο.

Οι συναλλαγματικές (προμήθειες) που χρησιμοποιούνται σε διεθνείς διακανονισμούς αντιπροσωπεύουν μια άνευ όρων εντολή από τον συρτάρι (πιστωτή) προς τον λήπτη (οφειλέτη) να πληρώσει ένα ορισμένο χρηματικό ποσό στον πληρωτή (τρίτο μέρος) εντός της περιόδου που καθορίζεται στο γραμμάτιο. Τα ποσά που γίνονται δεκτά από τις τράπεζες (δηλαδή τα ποσά που έχουν τη συγκατάθεση του πληρωτή για πληρωμή) μπορούν να μετατραπούν σε μετρητά με έκπτωση (δηλαδή, πουλώντας τα σε τράπεζα ή εξειδικευμένο ίδρυμα πριν από τη λήξη τους, το οποίο χρεώνει μια συγκεκριμένη χρέωση για αυτό). Η ρύθμιση της νομοθεσίας περί συναλλαγματικών βασίζεται στον Ενιαίο Συναλλαγματικό Νόμο που εγκρίθηκε από τη Σύμβαση Συναλλαγματικής της Γενεύης του 1930.

Οι διακανονισμοί που χρησιμοποιούν επιταγές βασίζονται στη Σύμβαση για τις επιταγές του 1931. Η επιταγή είναι ένα νομισματικό έγγραφο καθιερωμένης μορφής που περιέχει μια άνευ όρων εντολή από τον συρτάρι προς την τράπεζα να καταβάλει στον κομιστή της επιταγής το ποσό που καθορίζεται σε αυτήν. Μια επιταγή μπορεί να εκδοθεί σε οποιοδήποτε νόμισμα. Το κόστος εγγραφής είναι σχετικά χαμηλό. Ωστόσο, οι υπάρχοντες κίνδυνοι (για παράδειγμα, απώλεια επιταγής κατά τη διαβίβαση) μειώνουν την αποτελεσματικότητα αυτού του μέσου πληρωμής.

Τα τελευταία χρόνια, οι πιστωτικές κάρτες χρησιμοποιούνται όλο και περισσότερο σε διεθνείς πληρωμές - εξατομικευμένα νομισματικά έγγραφα που δίνουν στους κατόχους τους τη δυνατότητα να αγοράζουν αγαθά και υπηρεσίες χωρίς να πληρώνουν σε μετρητά. Οι πιστωτικές κάρτες που χρησιμοποιούνται εκδίδονται κυρίως από τράπεζες των ΗΠΑ. Πρόσφατα, παρατηρήθηκε μια τάση για αυξανόμενο ρόλο των πιστωτικών καρτών στη Ρωσία.

Θα πρέπει να αναμένεται ότι καθώς οι επιστημονικές και τεχνολογικές εξελίξεις εισάγονται στην πρακτική των διεθνών πληρωμών, ο ρόλος των ηλεκτρονικών μέσων θα αυξηθεί.

Η Ρωσία, η οποία έχει ξεκινήσει έναν ριζικό μετασχηματισμό της οικονομίας της, διαμορφώνει σταδιακά ένα εθνικό νομισματικό σύστημα λαμβάνοντας υπόψη την υπάρχουσα παγκόσμια πρακτική. Η ένταξη της Ρωσίας στο Διεθνές Νομισματικό Ταμείο σημαίνει ότι αποδέχεται τις υποχρεώσεις που περιλαμβάνονται στον Χάρτη αυτού του οργανισμού. Η διαμόρφωση του εθνικού νομισματικού συστήματος προχωρά με γοργούς ρυθμούς. Οι ρωσικές εμπορικές τράπεζες αρχίζουν να εισέρχονται στη διεθνή κεφαλαιαγορά, συνάπτοντας σχέσεις ανταποκριτών με ξένες τράπεζες και χρησιμοποιούν όλο και περισσότερο τις υπάρχουσες μορφές διεθνών πληρωμών.

Οι διεθνείς νομισματικές σχέσεις είναι μια από τις πιο δυναμικά αναπτυσσόμενες μορφές διεθνών οικονομικών σχέσεων. Τα νομίσματα των χωρών γίνονται νομίσματα όταν χρησιμοποιούνται στις διεθνείς οικονομικές σχέσεις. Ανάλογα με τον βαθμό ελευθερίας ανταλλαγής εθνικού νομίσματος με ξένο νόμισμα, διακρίνονται τα ελεύθερα μετατρέψιμα (ελεύθερα χρησιμοποιούμενα), τα μερικώς μετατρέψιμα και τα μη μετατρέψιμα (κλειστά) νομίσματα. Η σχέση μεταξύ δύο νομισμάτων, η τιμή ενός νομίσματος εκφρασμένη σε νομισματικές μονάδες μιας άλλης χώρας, ονομάζεται συναλλαγματική ισοτιμία. Η συναλλαγματική ισοτιμία επηρεάζεται από πολλούς παράγοντες. Η διαμόρφωση σταθερών οικονομικών σχέσεων σχετικά με την αγοραπωλησία νομισμάτων και τη νόμιμη εγγραφή τους από νομισματικά συστήματα (εθνικά, περιφερειακά και παγκόσμια). Το νομισματικό σύστημα αποτελείται από έναν αριθμό αλληλένδετων στοιχείων και αλληλεξαρτήσεων. Στην ιστορία της παγκόσμιας οικονομίας, υπάρχουν τρία παγκόσμια νομισματικά συστήματα (Παρίσι, Γένοβα και Μπρέτον Γουντς). Επί του παρόντος, ισχύει το νομισματικό σύστημα της Τζαμάικας, το οποίο κατοχυρώνει την αλλαγή του ρόλου και της θέσης των κύριων βιομηχανικών χωρών στην παγκόσμια οικονομία στο δεύτερο μισό του 20ού αιώνα. Το ρωσικό νομισματικό σύστημα είναι στα σπάργανα. Το ρωσικό ρούβλι είναι ένα μερικώς μετατρέψιμο νόμισμα. Οι οικονομικοί, πολιτικοί και πολιτιστικοί δεσμοί μεταξύ των χωρών δημιουργούν νομισματικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις, οι πληρωμές για τις οποίες υπόκεινται σε ρύθμιση. Για το σκοπό αυτό, χρησιμοποιούνται διάφορες μορφές διεθνών πληρωμών. Η επιλογή του τρόπου πληρωμής καθορίζεται από διάφορους παράγοντες. Ορισμένες μορφές πληρωμής είναι πιο επωφελείς για τον εξαγωγέα, άλλες - για τον εισαγωγέα.

Πλοήγηση

« »

Διεθνείς πληρωμές- ρύθμιση πληρωμών για χρηματικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις που προκύπτουν μεταξύ νομικών προσώπων (κράτη, οργανισμών) και πολιτών διαφορετικών χωρών με βάση τις οικονομικές, πολιτικές και πολιτιστικές σχέσεις τους. Οι πληρωμές γίνονται χωρίς μετρητά με τη μορφή εγγραφών σε τραπεζικούς λογαριασμούς. Για να γίνει αυτό, βάσει συμφωνιών ανταποκριτών με ξένες τράπεζες, ανοίγουν τραπεζικοί λογαριασμοί ανταποκριτών: «loro» (λογαριασμός ξένων τραπεζών σε εθνικό πιστωτικό ίδρυμα) και «nostro» (λογαριασμός συγκεκριμένης τράπεζας σε ξένη τράπεζα ).

Σε διεθνείς πληρωμές χρησιμοποιούνται μότο- μέσα πληρωμής σε ξένο νόμισμα. Ανάμεσα τους:

εμπορικές συναλλαγματικές (πρόχειρα) - γραπτές εντολές πληρωμής ενός συγκεκριμένου ποσού σε συγκεκριμένο πρόσωπο εντός ορισμένης προθεσμίας, που εκδίδονται από εξαγωγείς σε αλλοδαπούς εισαγωγείς·

απλούς (απλούς) λογαριασμούς - χρεωστικές υποχρεώσεις εισαγωγέων, δανειοληπτών·

τραπεζικούς λογαριασμούς - γραμμάτια που εκδίδονται από τράπεζες μιας δεδομένης χώρας προς τους ξένους ανταποκριτές τους. Ανάλογα με τη φήμη των τραπεζών, η κυκλοφορία των λογαριασμών τους είναι ευρύτερη από αυτή των εμπορικών. Έχοντας αγοράσει τραπεζικούς λογαριασμούς, οι εισαγωγείς τους διαβιβάζουν στους εξαγωγείς για να εξοφλήσουν τις υποχρεώσεις τους.

τραπεζικές επιταγές - γραπτές εντολές από την τράπεζα στην ανταποκρίτριά της τράπεζα για μεταφορά ενός συγκεκριμένου ποσού από τον λογαριασμό της στο εξωτερικό στον κάτοχο της επιταγής·

τραπεζικές μεταφορές- ταχυδρομικές και τηλεγραφικές μεταφορές στο εξωτερικό.

τραπεζικές κάρτες(πίστωση, πλαστικό, κ.λπ.) - εξατομικευμένα νομισματικά έγγραφα που παρέχουν στους ιδιοκτήτες το δικαίωμα να τα χρησιμοποιούν για αγορά αγαθών και υπηρεσιών στο εξωτερικό χωρίς μετρητά.

Στις διεθνείς πληρωμές χρησιμοποιούνται κυρίως τα κορυφαία ελεύθερα μετατρέψιμα νομίσματα (δολάριο, ευρώ, γιεν, λίρα στερλίνα, ελβετικό φράγκο κ.λπ.).

Σε συνθήκες χρηματικού πιστωτικού χρήματος, ο χρυσός χρησιμοποιείται μόνο ως παγκόσμιο χρήμα έκτακτης ανάγκης σε απρόβλεπτες συνθήκες (πόλεμοι, οικονομικές και πολιτικές ανατροπές κ.λπ.). Τα κράτη, εάν χρειαστεί, καταφεύγουν στην πώληση μέρους των επίσημων αποθεμάτων χρυσού τους στα νομίσματα στα οποία εκφράζονται οι διεθνείς υποχρεώσεις τους.

Βασικές μορφές διεθνών πληρωμώνείναι παρόμοιες με τις μορφές εσωτερικών πληρωμών, αλλά έχουν τα ακόλουθα χαρακτηριστικά:

1) υπάρχουν ορισμένες σχέσεις μεταξύ των συμμετεχόντων σε ξένες οικονομικές συναλλαγές και των τραπεζών τους σχετικά με την εκτέλεση, την αποστολή, την επεξεργασία και την πληρωμή των εγγράφων που προβλέπονται στη σύμβαση·

2) οι διεθνείς πληρωμές είναι παραστατικού χαρακτήρα, δηλ. διενεργείται έναντι εγγράφων, οικονομικών (λογαριασμοί, επιταγές, αποδείξεις πληρωμής) και εμπορικές (τιμολόγια, έγγραφα αποστολής - φορτωτικές, τιμολόγια, αποδείξεις, ασφαλιστήρια συμβόλαια, διάφορα πιστοποιητικά).

3) ρυθμίζονται από ενοποιημένους κανόνες και έθιμα των κύριων μορφών διεθνών πληρωμών.

Η βάση για τη διενέργεια συναλλαγών διεθνούς διακανονισμού νομίσματος είναι μια σύμβαση εξωτερικού εμπορίου (FTC), που συνάπτεται από μια ρωσική επιχείρηση με έναν ξένο εταίρο και καθορίζει τη σχέση μεταξύ των συμμετεχόντων σε μια συναλλαγή εξωτερικού εμπορίου. Οι νομισματικοί και χρηματοοικονομικοί όροι μιας σύμβασης εξωτερικού εμπορίου περιλαμβάνουν νομισματικούς και χρηματοοικονομικούς όρους. Οι όροι νομίσματος περιλαμβάνουν νόμισμα τιμής, νόμισμα πληρωμής, ισοτιμία μετατροπής νομίσματος και προστατευτικές ρήτρες νομίσματος. Οι οικονομικοί όροι του VTC περιλαμβάνουν δύο στοιχεία: όρους διακανονισμού (πληρωμής) και τρόπους πληρωμής.

Οι κύριες μορφές διεθνών πληρωμών είναι: τρόπος πληρωμής είσπραξης, πιστωτική επιστολή, τραπεζικό έμβασμα, προκαταβολή, διακανονισμοί ανοιχτών λογαριασμών, διακανονισμοί με συναλλαγματικές, επιταγές, τραπεζικές κάρτες, εκκαθαρίσεις συναλλάγματος.

Είσπραξη τρόπο πληρωμής - εντολή πελάτη προς την τράπεζα να λάβει πληρωμή από τον εισαγωγέα για αγαθά και υπηρεσίες και να πιστώσει αυτά τα κεφάλαια στον τραπεζικό λογαριασμό του εξαγωγέα. Με βάση τις οδηγίες που έλαβε από τον εξαγωγέα, η τράπεζα πραγματοποιεί εργασίες συλλογής σύμφωνα με τους Ενιαίους Κανόνες Είσπραξης.

Ο εκκινητής των διακανονισμών είναι ο εξαγωγέας που αποστέλλει τα εμπορεύματα, συντάσσει έγγραφα (συμπεριλαμβανομένων συναλλαγματικών) και τα υποβάλλει για είσπραξη στον εισαγωγέα. Αυτή η μέθοδος πληρωμής είναι επωφελής για τον εισαγωγέα, καθώς εγγυάται ότι ο εξαγωγέας θα εκπληρώσει τις υποχρεώσεις του. Ανάλογα με τους τύπους των εγγράφων που χρησιμοποιούνται, διακρίνονται δύο τύποι συλλογής:

ΚΑΘΑΡΗ– συλλογή οικονομικών εγγράφων. Σε αυτήν την περίπτωση, οι επιταγές, οι συναλλαγματικές και οι αποδείξεις πληρωμής χρησιμοποιούνται για τη λήψη πληρωμής. Η καθαρή συλλογή χρησιμοποιείται σπάνια.

ντοκυμαντέρσυλλογή - συλλογή εμπορικών εγγράφων (εμπορικό τιμολόγιο ή τιμολόγιο, αιτήματα πληρωμής) παρέχει στον εισαγωγέα πρόσθετη εγγύηση αποστολής εμπορευμάτων.

Η χρήση του τρόπου πληρωμής είσπραξης είναι επωφελής για τον εξαγωγέα, επειδή οι τράπεζες προστατεύουν το δικαίωμα του εξαγωγέα στα εμπορεύματα μέχρι την πληρωμή ή την αποδοχή των εγγράφων. Το δικαίωμα στα εμπορεύματα δίνεται στον εισαγωγέα με έγγραφα αποστολής, τα οποία παίρνει στην κατοχή του μετά την πληρωμή ή την αποδοχή (εκτός εάν υπάρχει εντολή από τον εντολέα να μεταβιβάσει τα έγγραφα στον πληρωτή χωρίς να τα πληρώσει).

Η χρήση του τρόπου πληρωμής είσπραξης είναι επίσης ευεργετική για τον εισαγωγέα, καθώς πληρώνει για τα αγαθά που πραγματικά παραδόθηκαν, κάτι που επιβεβαιώνεται από τα έγγραφα αποστολής. Το κόστος διεξαγωγής μιας επιχείρησης είσπραξης είναι χαμηλό και επομένως το ύψος των τραπεζικών προμηθειών είναι επίσης μικρό. Ο εισαγωγέας μπορεί να ελέγξει τα έγγραφα πριν τα αποδεχτεί ή πληρώσει στον πωλητή (που είναι μια άλλη θετική πλευρά της είσπραξης).

Ωστόσο, ο τρόπος πληρωμής είσπραξης έχει επίσης ορισμένες ελαττώματα. Απαιτείται σημαντικός χρόνος για να λάβετε πληρωμή. Λόγω της ανάγκης αποστολής εγγράφων μεταξύ τραπεζών, η περίοδος πληρωμής ή αποδοχής τους μπορεί να διαρκέσει από αρκετές εβδομάδες έως ένα μήνα (μερικές φορές περισσότερο). Επιπλέον, ο εισαγωγέας μπορεί να αρνηθεί να πληρώσει ή να αποδεχτεί τα υποβληθέντα έγγραφα. Στη συνέχεια, ο εξαγωγέας θα επιβαρυνθεί με πρόσθετα έξοδα που σχετίζονται με την αποθήκευση των αγαθών, την εύρεση νέου αγοραστή στην ίδια ή άλλη χώρα και την επιστροφή των εμπορευμάτων.

Επίσης, μπορεί να προκύψουν δυσκολίες στη λήψη πληρωμής λόγω των ιδιαιτεροτήτων της νομισματικής ρύθμισης σε μεμονωμένες χώρες.

Έντυπο πληρωμής πιστωτικής επιστολής- συμφωνία για την υποχρέωση της τράπεζας, κατόπιν αιτήματος του πελάτη, να πληρώσει για έγγραφα ή να αποδεχτεί ή να λάβει υπόψη (διαπραγματευτεί) ένα σχέδιο υπέρ τρίτου (δικαιούχου) για τον οποίο έχει ανοιχτεί η πίστωση. Η διαδικασία για την πραγματοποίηση πληρωμών ρυθμίζεται από το Ενιαίο Τελωνείο και Πρακτική Εγγράφων Πιστώσεων. Μια πιστωτική επιστολή (ιδιαίτερα αμετάκλητη και επιβεβαιωμένη) εγγυάται την έγκαιρη πληρωμή. Ταυτόχρονα, αυτός είναι ο πιο ακριβός τρόπος πληρωμής: ο εισαγωγέας αναγκάζεται να κρατήσει το ποσό της πιστωτικής επιστολής ή να χρησιμοποιήσει τραπεζικό δάνειο.

Έγγραφη πιστωτική επιστολή - ο πιο κερδοφόρος τρόπος πληρωμής για τον εξαγωγέα, διασφαλίζοντας γρήγορη και έγκαιρη λήψη των εσόδων σε ξένο νόμισμα από την εξαγωγή. Ο εκκινητής - ο εισαγωγέας, που εκδίδει μια πιστωτική επιστολή υπέρ του εξαγωγέα - διατάσσει την τράπεζα να πραγματοποιήσει την πληρωμή με τους όρους που καθορίζονται σε αυτό το έγγραφο.

Υπάρχουν οι ακόλουθοι τύποι πιστωτικών επιστολών: ανακλητέες, αμετάκλητες, καλυμμένες, ακάλυπτες, επιβεβαιωμένες, μη επιβεβαιωμένες, μεταβιβάσιμες, περιστρεφόμενες, «με κόκκινη ρήτρα» και αναμονή.

Ανακλητή πιστωτική επιστολήμπορεί να αλλάξει ή να ακυρωθεί από την εκδότρια τράπεζα χωρίς προηγούμενη ειδοποίηση του δικαιούχου. Ωστόσο, οι Ενιαίοι Κανόνες για Έγγραφες Πιστώσεις απαιτούν ότι η τράπεζα έκδοσης μιας ανακλητέας πίστωσης πρέπει να αποζημιώσει στην εξουσιοδοτημένη τράπεζα τα έξοδά της εάν έχει ήδη πραγματοποιήσει πληρωμή με έγγραφα που συμμορφώνονται με τους όρους της πίστωσης.

Ανοιγμα καλυμμένη πιστωτική επιστολή, Η εκδότρια τράπεζα υποχρεούται να παρέχει στην τράπεζα εκτέλεσης που πραγματοποιεί την πληρωμή υπέρ του εξαγωγέα ξένο νόμισμα (κάλυψη) για την πραγματοποίηση πληρωμών βάσει της πίστωσης.

Επιβεβαιωμένη πιστωτική επιστολήεπιβεβαιώνει μια πρόσθετη εγγύηση πληρωμής από άλλη τράπεζα που δεν είναι ο εκδότης. Η τράπεζα επιβεβαίωσης αναλαμβάνει

υποχρέωση πληρωμής για έγγραφα εάν ο αγοραστής αρνηθεί την πληρωμή. Συνήθως αυτή η τράπεζα είναι η τράπεζα του εξαγωγέα.

Μεταβιβάσιμη πίστωσησυνεπάγεται τη δυνατότητα χρήσης του εν όλω ή εν μέρει, εκτός από τον ίδιο τον δικαιούχο, από τρίτους (χρησιμοποιείται κατά την προμήθεια εξοπλισμού όταν οι υποπρομηθευτές ενεργούν ως δεύτεροι δικαιούχοι).

Περιστρεφόμενες (ανανεώσιμες) πιστωτικές επιστολέςχρησιμοποιούνται στους υπολογισμούς για τακτικές προμήθειες (κατά την προμήθεια πρώτων υλών) και παρέχουν αυτόματη ανάκτηση

το ποσό της πιστωτικής επιστολής που χρησιμοποιήθηκε για μια ορισμένη χρονική περίοδο.

πιστωτική επιστολή «με κόκκινη ρήτρα»προβλέπει την πληρωμή για μη αποστελλόμενα εμπορεύματα, η εκδότρια τραπεζική μεταφορά μεταβιβάζει στις τράπεζες εκτέλεσης του εξαγωγέα το δικαίωμα έκδοσης προκαταβολής στον εξαγωγέα μέχρι ένα ορισμένο ποσό. Οι τράπεζες εκδίδουν προκαταβολές έναντι της δέσμευσης του εξαγωγέα να πραγματοποιήσει την αποστολή. Η εκδότρια τράπεζα αναλαμβάνει να επιστρέψει στην τράπεζα εκτέλεσης το ποσό των προκαταβολών που καταβλήθηκαν εάν η αποστολή δεν ολοκληρωθεί στη συνέχεια. Τέτοιες πιστωτικές επιστολές είναι ουσιαστικά ένα ακάλυπτο δάνειο από την τράπεζα και επομένως εκδίδονται σπάνια.

Αναμονή πιστωτική επιστολή- ειδικό είδος πιστωτικής επιστολής (καθαρή πιστωτική επιστολή). Εκδίδεται από την εκδότρια τράπεζα για λογαριασμό του εισαγωγέα και διασφαλίζει ότι η εκδότρια τράπεζα πραγματοποιεί την πληρωμή στον εξαγωγέα σε περίπτωση που ο αγοραστής, αρνούμενος να πληρώσει για τα αγαθά που παραδόθηκαν, καταστεί αφερέγγυος. Η πληρωμή βάσει πιστωτικής επιστολής αναμονής πραγματοποιείται έναντι συναλλαγματικών (πρόγραμμα) ή ειδικών εγγράφων του εξαγωγέα που υποδηλώνουν την αδυναμία του αγοραστή να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις πληρωμής του. Χρησιμοποιείται ως πρόσθετη ασφάλεια πληρωμής για τραπεζικές μεταφορές και συλλογή εγγράφων. Ανήκει στην κατηγορία των ακάλυπτων δανείων και εκδίδεται μόνο σε όσους εισαγωγείς έχουν ανοίξει λογαριασμό στην εκδότρια τράπεζα.

τραπεζική μεταφορά- εντολή από μια τράπεζα σε άλλη να πληρώσει στον παραλήπτη του εμβάσματος ένα συγκεκριμένο ποσό. Στις διεθνείς πληρωμές, ο μεταβιβάζων είναι συχνά πελάτες τράπεζας. Με τη μορφή μεταφοράς, πραγματοποιούνται πληρωμές είσπραξης, προκαταβολές και επανυπολογισμοί. Οι τραπεζικές μεταφορές συχνά συνδυάζονται με άλλους τρόπους πληρωμής, καθώς και με τραπεζικές εγγυήσεις. Αυτή η μέθοδος πληρωμής είναι επωφελής για τον εισαγωγέα και μειονεκτική για τον εξαγωγέα - όταν πληρώνει μετά την παραλαβή των εμπορευμάτων. ωφέλιμο για τον εξαγωγέα και μειονεκτική για τον εισαγωγέα - με προκαταβολή. Οι εντολές πελατών εκτελούνται από την τράπεζα με έξοδα του εκχωρητή. Μια τραπεζική μεταφορά δεν εγγυάται την ορθή εκπλήρωση των όρων της σύμβασης από τα μέρη.

Ελαττώματα:οι τράπεζες δεν ελέγχουν το γεγονός της παράδοσης αγαθών ή της μεταφοράς εγγράφων στον εισαγωγέα και δεν ευθύνονται για την ίδια την πληρωμή· ένα από τα μέρη της σύμβασης φέρει πάντα τον κίνδυνο. Ως εκ τούτου, η χρήση τραπεζικών εμβασμάτων σε διακανονισμούς για προμήθειες αγαθών είναι περιορισμένη στη διεθνή πρακτική.

Προκαταβολή- πληρωμή για αγαθά από τον εισαγωγέα εκ των προτέρων πριν από την αποστολή και μερικές φορές πριν από την παραγωγή τους (για παράδειγμα, κατά την εισαγωγή ακριβού εξοπλισμού, πλοίων, αεροσκαφών). Σε αντίθεση με την παγκόσμια πρακτική, στην οποία οι προκαταβολές ανέρχονται στο 10-33% του ποσού της σύμβασης, στη Ρωσία συχνά έφταναν το 100%. Εκείνοι. Οι Ρώσοι εισαγωγείς παρέχουν πιστώσεις σε ξένους προμηθευτές. Η συγκατάθεση του Ρώσου εισαγωγέα για προκαταβολή συνδέεται είτε με το συμφέρον του (αυτός είναι ένας από τους τύπους «φυγής» κεφαλαίων με τη μορφή προκαταβολής βάσει εικονικών συμβάσεων), είτε με πίεση από τον εξαγωγέα.

Διακανονισμοί σε ανοιχτό λογαριασμόπροβλέπουν περιοδικές πληρωμές εγκαίρως από τον εισαγωγέα στον εξαγωγέα για τακτικές παραδόσεις αγαθών με πίστωση έναντι αυτού του λογαριασμού. Αυτοί οι υπολογισμοί είναι πιο ωφέλιμοι για τον εισαγωγέα και εφαρμόζονται στην περίπτωση μιας σχέσης εμπιστοσύνης και μακροπρόθεσμης με ξένο προμηθευτή.

Διακανονισμοί με χρήση συναλλαγματικών, επιταγών, τραπεζικών καρτών.Σε διεθνείς πληρωμές χρησιμοποιούν συναλλαγματικές και κοινές γραμμάτια. Ο αποδέκτης (εισαγωγέας ή τράπεζα) που συμφώνησε να το πληρώσει είναι υπεύθυνος για την πληρωμή του λογαριασμού. Ο ενιαίος νόμος περί συναλλαγματικών (1930) ρυθμίζει τη μορφή, τις λεπτομέρειες, τους όρους έκδοσης και πληρωμής λογαριασμών.

Για μη εμπορικές συναλλαγές χρησιμοποιούνται ταξιδιωτικές (τουριστικές) επιταγές που εκδίδονται από μεγάλες τράπεζες σε διαφορετικά νομίσματα. Ελεγχος- ένα νομισματικό έγγραφο του καθιερωμένου εντύπου που περιέχει εντολή προς την τράπεζα να πληρώσει το νόμισμα που αναγράφεται σε αυτό στον ιδιοκτήτη της. Η μορφή και οι λεπτομέρειες της επιταγής ρυθμίζονται από την εθνική και διεθνή νομοθεσία (Σύμβαση Επιταγών του 1931 κ.λπ.). Από τη δεκαετία του '60 χρησιμοποιούνται επιταγές ευρώ, συνοδευόμενες από κάρτα εγγύησης ευρώ, η οποία δίνει στον ιδιοκτήτη το δικαίωμα να λαμβάνει χρήματα σε τράπεζες ή να πληρώνει σε καταστήματα όταν ταξιδεύει στο εξωτερικό.

Χρησιμοποιούνται ενεργά στις διεθνείς πληρωμές τραπεζικές κάρτες. Σαν άποτέλεσμα

Η συγχώνευση τριών εταιρειών (Eurocard, Eurochek, Eurochek-holding) τον Σεπτέμβριο του 1992 δημιούργησε το διεθνές σύστημα πληρωμών Europay International στις Βρυξέλλες. Σε αυτό συμμετέχουν οργανισμοί πληρωμών και τράπεζες από διάφορες χώρες, συμπεριλαμβανομένης της Ρωσίας. Από το 1994, η EMV (Europay Master Card Visa) εκδίδει και δέχεται έξυπνες κάρτες (με μικροεπεξεργαστή).

Οι διεθνείς πληρωμές γίνονται χρησιμοποιώντας ηλεκτρονικά σήματα με τη μορφή ηχογραφήσεωνστη μνήμη τραπεζικών υπολογιστών που μεταδίδονται μέσω απομακρυσμένων καναλιών επικοινωνίας. Πληροφορίες για διατραπεζικούς διακανονισμούς διαβιβάζονται μέσω SWIFT. Joint Stock Company "Worldwide Interbank Financial Telecommunications Network" (από το 1977) εξυπηρετεί περισσότερες από 7 χιλιάδες. τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα 189 χωρών, συμπεριλαμβανομένης της Ρωσίας (2003).

εκκαθαρίσεις συναλλάγματος- διακανονισμοί με τη μορφή υποχρεωτικού αμοιβαίου συμψηφισμού διεθνών απαιτήσεων και υποχρεώσεων βάσει διακυβερνητικών συμφωνιών. Οι αμοιβαίοι συμψηφισμοί για την εκκαθάριση νομισμάτων πραγματοποιούνται χωρίς αποτυχία παρουσία διακυβερνητικής συμφωνίας. Οι εκκαθαρίσεις συναλλάγματος εισήχθησαν για πρώτη φορά το 1931 κατά τη διάρκεια της παγκόσμιας οικονομικής κρίσης. Οι διεθνείς διακανονισμοί εκκαθάρισης εξαγωγέων και εισαγωγέων πραγματοποιούνται σε εθνικό νόμισμα με τράπεζες εκκαθάρισης, οι οποίες συμψηφίζουν αμοιβαίες απαιτήσεις και υποχρεώσεις. Οι εξαγωγείς δεν λαμβάνουν ξένο, αλλά εθνικό νόμισμα . Οι εισαγωγείς καταθέτουν εθνικό νόμισμα στην τράπεζα συμψηφισμού

Με την εισαγωγή της μετατρεψιμότητας νομισμάτων, οι διακρατικές εκκαθαρίσεις νομισμάτων δεν χρησιμοποιούνται σχεδόν ποτέ. Αλλά στον ιδιωτικό τομέα, οι διεθνείς εκκαθαρίσεις λειτουργούν, για παράδειγμα, για διατραπεζικούς διακανονισμούς, συναλλαγές μετοχών (Sedel, Euroclear), διατραπεζικές συναλλαγές (σε Ecu - το 1985-1998, σε ευρώ - το σύστημα TARGET κ.λπ.).

Σχετική πληροφορία.

Σύμφωνα με την καθιερωμένη πρακτική, επί του παρόντος χρησιμοποιούνται οι ακόλουθες κύριες μορφές διεθνών πληρωμών: πιστωτική επιστολή εγγράφων, είσπραξη, τραπεζικό έμβασμα, ανοιχτός λογαριασμός, προκαταβολή. Επιπλέον, οι διακανονισμοί πραγματοποιούνται με χρήση συναλλαγματικών και επιταγών. Οι πράξεις τραπεζικής εγγύησης για ορισμένες μορφές πληρωμής (για παράδειγμα, είσπραξη, προκαταβολή, ανοιχτός λογαριασμός) συνδέονται στενά με διεθνείς διακανονισμούς· χρησιμεύουν ως πρόσθετη ασφάλεια για την εκπλήρωση από τους εξωτερικούς εμπορικούς εταίρους των υποχρεώσεων που αναλαμβάνουν βάσει της σύμβασης.

Μοιάζουν με τις μορφές εσωτερικών πληρωμών, αλλά έχουν τα ακόλουθα χαρακτηριστικά:

1. Ορισμένες σχέσεις μεταξύ των συμμετεχόντων σε οικονομικές συναλλαγές εξωτερικού και των τραπεζών τους σχετικά με την εκτέλεση, αποστολή, διεκπεραίωση και πληρωμή των εγγράφων που προβλέπονται στη σύμβαση.

2. Ο παραστατικός χαρακτήρας των διεθνών πληρωμών που διενεργούνται έναντι εγγράφων: οικονομικών (λογαριασμοί, επιταγές, αποδείξεις πληρωμής) και εμπορικοί (τιμολόγια, έγγραφα αποστολής - φορτωτικές, τιμολόγια, αποδείξεις, ασφαλιστήρια συμβόλαια, διάφορα πιστοποιητικά).

3. Ενοποίηση των εθιμικών δικαιωμάτων των κύριων μορφών διεθνών πληρωμών.

Οι κύριες μορφές διεθνών πληρωμών είναι:

έντυπο πληρωμής είσπραξης - εντολή πελάτη προς την τράπεζα να λάβει πληρωμή από τον εισαγωγέα για αγαθά και υπηρεσίες και να πιστώσει αυτά τα κεφάλαια στον τραπεζικό λογαριασμό του εξαγωγέα. Οι τράπεζες πραγματοποιούν εργασίες συλλογής χρησιμοποιώντας οδηγίες που λαμβάνονται από τον εξαγωγέα σύμφωνα με τους Ενιαίους Κανόνες Είσπραξης.

έντυπο πληρωμής πιστωτικής επιστολής - συμφωνία σχετικά με την υποχρέωση της τράπεζας, κατόπιν αιτήματος του πελάτη, να πληρώσει για έγγραφα ή να αποδεχτεί (διαπραγματευτεί) σχέδιο υπέρ τρίτου (δικαιούχου) για τον οποίο ανοίγεται η πίστωση. Η διαδικασία εφαρμογής αυτού του τρόπου πληρωμής ρυθμίζεται από το Ενιαίο Τελωνείο και Πρακτική Εγγράφων Πιστώσεων. Μια πιστωτική επιστολή (ιδιαίτερα αμετάκλητη και επιβεβαιωμένη) εγγυάται την έγκαιρη πληρωμή σε μεγαλύτερο βαθμό από την είσπραξη. Ταυτόχρονα, αυτός είναι ο πιο περίπλοκος και ακριβός τρόπος πληρωμής. ο εισαγωγέας αναγκάζεται να δεσμεύσει το ποσό της πίστωσης χρησιμοποιώντας τραπεζικό δάνειο·

τραπεζική μεταφορά - μια παραγγελία από μια τράπεζα στην άλλη για να πληρώσει στον παραλήπτη μεταφοράς ένα συγκεκριμένο ποσό. Στις διεθνείς πληρωμές, ο μεταβιβάζων είναι συχνά πελάτες τράπεζας. Με τη μορφή μεταφοράς, πραγματοποιούνται πληρωμές είσπραξης, προκαταβολές και επανυπολογισμοί. Οι τραπεζικές μεταφορές συχνά συνδυάζονται με άλλες μορφές πληρωμής, καθώς και με τραπεζικές εγγυήσεις.

προκαταβολή - πληρωμή των εμπορευμάτων από τον εισαγωγέα εκ των προτέρων πριν από την αποστολή, και μερικές φορές πριν από την παραγωγή τους (για παράδειγμα, κατά την εισαγωγή ακριβού εξοπλισμού, πλοίων, αεροσκαφών). Σε αντίθεση με την παγκόσμια πρακτική, όπου οι προκαταβολές ανέρχονται στο 10-33% του ποσού της σύμβασης, στη Ρωσία φτάνουν το 100%. Έτσι, οι Ρώσοι εισαγωγείς παρέχουν πιστώσεις σε ξένους προμηθευτές. Η συγκατάθεση του εισαγωγέα για προκαταβολή συνδέεται είτε με τους τόκους του είτε με πίεση από τον εξαγωγέα.

εκκαθαρίσεις ανοιχτών λογαριασμών - διακανονισμοί που προβλέπουν περιοδικές πληρωμές έγκαιρα από τον εισαγωγέα στον εξαγωγέα για τακτικές παραδόσεις αγαθών με πίστωση έναντι αυτού του λογαριασμού. Αυτοί οι υπολογισμοί είναι πιο ωφέλιμοι για τον εισαγωγέα και εφαρμόζονται στην περίπτωση μιας σχέσης εμπιστοσύνης και μακροπρόθεσμης με ξένο προμηθευτή.

διακανονισμοί με χρήση συναλλαγματικών, Έλεγχοι, τραπεζικές κάρτες - Διεθνείς πληρωμές στις οποίες χρησιμοποιούνται οι λογαριασμοί ανταλλαγής και οι συνήθεις λογαριασμοί. Ο αποδέκτης (τράπεζα εισαγωγής), που συμφώνησε να τον πληρώσει, είναι υπεύθυνος για την πληρωμή του λογαριασμού. Ο ενιαίος νόμος περί συναλλαγματικών (1930) ρυθμίζει τη μορφή, τις λεπτομέρειες, τους όρους έκδοσης και πληρωμής λογαριασμών.

Για μη εμπορικές συναλλαγές χρησιμοποιούνται ταξιδιωτικές (τουριστικές) επιταγές που εκδίδονται από μεγάλες τράπεζες σε διαφορετικά νομίσματα. Ελεγχος - Ένα νομισματικό έγγραφο του καθιερωμένου εντύπου που περιέχει εντολή στην τράπεζα για να πληρώσει το νόμισμα που αναφέρεται στον ιδιοκτήτη της. Η μορφή και οι λεπτομέρειες της επιταγής ρυθμίζονται από την εθνική και διεθνή νομοθεσία (Σύμβαση Επιταγών του 1931 κ.λπ.).

Χρησιμοποιούνται ενεργά στις διεθνείς πληρωμές τραπεζικές κάρτες (Visa, MasterCard, American Express).

Οι διεθνείς διακανονισμοί πραγματοποιούνται με χρήση υπολογιστών, ηλεκτρονικών σημάτων με τη μορφή εγγραφών στη μνήμη τραπεζικών υπολογιστών, που μεταδίδονται μέσω απομακρυσμένων καναλιών επικοινωνίας. Πληροφορίες για διατραπεζικούς διακανονισμούς διαβιβάζονται μέσω SWIFT. Joint Stock Company - Worldwide Interbank Financial Telecommunications Network (από το 1977) εξυπηρετεί περίπου 4 χιλιάδες τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα σε σχεδόν 100 χώρες.

εκκαθαρίσεις συναλλάγματος - διακανονισμοί με τη μορφή υποχρεωτικού αμοιβαίου συμψηφισμού διεθνών απαιτήσεων και υποχρεώσεων βάσει διακυβερνητικών συμφωνιών. Σε αντίθεση με την εσωτερική διατραπεζική εκκαθάριση, οι αμοιβαίοι συμψηφισμοί για την εκκαθάριση συναλλάγματος δεν πραγματοποιούνται οικειοθελώς, αλλά είναι υποχρεωτικοί με την παρουσία διακυβερνητικής συμφωνίας. Οι εκκαθαρίσεις συναλλάγματος εισήχθησαν για πρώτη φορά το 1931 στο πλαίσιο της παγκόσμιας οικονομικής κρίσης. Διαδόθηκαν ευρέως πριν και ιδιαίτερα μετά τον Δεύτερο Παγκόσμιο Πόλεμο (από 74 το 1935 σε 400 διμερείς εκκαθαρίσεις το 1950). Το 1950-1958 Η πολυμερής εκκαθάριση - η Ευρωπαϊκή Ένωση Πληρωμών (EPU) - κάλυψε 17 χώρες της Δυτικής Ευρώπης.

Χάρη στην εκκαθάριση, οι διεθνείς διακανονισμοί εξαγωγέων και εισαγωγέων πραγματοποιούνται σε εθνικό νόμισμα με τράπεζες εκκαθάρισης, οι οποίες πραγματοποιούν τον οριστικό διακανονισμό των αμοιβαίων απαιτήσεων και υποχρεώσεων. Οι εξαγωγείς δεν λαμβάνουν ξένο, αλλά εθνικό νόμισμα. Οι εισαγωγείς καταθέτουν εθνικό νόμισμα στην τράπεζα συμψηφισμού.

Όπως αναφέρθηκε προηγουμένως, οι διεθνείς πληρωμές είναι η ρύθμιση πληρωμών για χρηματικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις που προκύπτουν σε σχέση με οικονομικές, πολιτικές, επιστημονικές, τεχνικές και πολιτιστικές σχέσεις μεταξύ κρατών, οργανισμών και πολιτών διαφορετικών χωρών. Οι πληρωμές πραγματοποιούνται μέσω τραπεζών μη μετρητών. Για να γίνει αυτό, οι τράπεζες χρησιμοποιούν το εξωτερικό τους μηχανισμό και τις σχέσεις ανταποκριτών με ξένες τράπεζες, οι οποίες συνοδεύονται από το άνοιγμα λογαριασμών ανταποκριτών «loro» και «nostro». Οι σχέσεις ανταπόκρισης καθορίζουν τη διαδικασία για τους διακανονισμούς, το μέγεθος της προμήθειας και τις μεθόδους αναπλήρωσης των δαπανηθέντων κεφαλαίων.

Οι συμβάσεις εξωτερικού εμπορίου προβλέπουν τη μεταφορά αγαθών ή εγγράφων ιδιοκτησίας, τα οποία αποστέλλονται από την τράπεζα εξαγωγής στην τράπεζα του εισαγωγέα ή στην τράπεζα της χώρας πληρωμής για πληρωμή εντός καθορισμένης προθεσμίας. Οι πληρωμές γίνονται χρησιμοποιώντας διάφορα μέσα πληρωμής που χρησιμοποιούνται στις διεθνείς συναλλαγές: λογαριασμοί, επιταγές, εντολές πληρωμής, τηλεγραφικά εμβάσματα.

Σχηματικά, ο μηχανισμός διεθνών πληρωμών μπορεί να αναπαρασταθεί ως εξής:

ο εισαγωγέας αγοράζει ένα τηλεγραφικό έμβασμα, τραπεζική επιταγή, λογαριασμό ή άλλο έγγραφο πληρωμής από την τράπεζά του και το στέλνει στον εξαγωγέα·

ο εξαγωγέας λαμβάνει αυτό το έγγραφο πληρωμής από τον εισαγωγέα και το πουλά στην τράπεζά του για το εθνικό νόμισμα που χρειάζεται για την παραγωγή και άλλους σκοπούς·

η τράπεζα του εξαγωγέα αποστέλλει έγγραφο πληρωμής στο εξωτερικό στην ανταποκρίτρια τράπεζά της·

το ποσό του ξένου συναλλάγματος που λαμβάνεται από την πώληση αυτού του παραστατικού πιστώνεται από την τράπεζα του εισαγωγέα στον ανταποκριτή του λογαριασμού της τράπεζας του εξαγωγέα.

Αυτός ο μηχανισμός επιτρέπει διεθνείς διακανονισμούς μέσω ανταποκριτριών τραπεζών με συμψηφισμό ανταπαιτήσεων και υποχρεώσεων χωρίς τη χρήση μετρητών. Οι τράπεζες συνήθως διατηρούν τις απαιτούμενες συναλλαγματικές θέσεις σε διαφορετικά νομίσματα, σύμφωνα με τη δομή και το χρονοδιάγραμμα των πληρωμών, και επίσης ακολουθούν μια πολιτική διαφοροποίησης των συναλλαγματικών τους αποθεμάτων.

Σύμφωνα με την καθιερωμένη πρακτική, επί του παρόντος χρησιμοποιούνται οι ακόλουθες κύριες μορφές διεθνών πληρωμών: πιστωτική επιστολή εγγράφων, είσπραξη, τραπεζικό έμβασμα, ανοιχτός λογαριασμός, προκαταβολή. Επιπλέον, οι διακανονισμοί πραγματοποιούνται με χρήση συναλλαγματικών και επιταγών. Οι πράξεις τραπεζικής εγγύησης για ορισμένες μορφές πληρωμής (για παράδειγμα, είσπραξη, προκαταβολή, ανοιχτός λογαριασμός) συνδέονται στενά με διεθνείς διακανονισμούς· χρησιμεύουν ως πρόσθετη ασφάλεια για την εκπλήρωση από τους εξωτερικούς εμπορικούς εταίρους των υποχρεώσεων που αναλαμβάνουν βάσει της σύμβασης. Ιστορικά, έχουν αναπτυχθεί τα ακόλουθα χαρακτηριστικά διεθνών πληρωμών:

• 1. Οι εισαγωγείς και οι εξαγωγείς, οι τράπεζές τους συνάπτουν ορισμένες σχέσεις χωριστές από τη σύμβαση εξωτερικού εμπορίου που σχετίζονται με την καταχώριση, την αποστολή, την επεξεργασία των εγγράφων ιδιοκτησίας και πληρωμής και την πραγματοποίηση πληρωμών. Το εύρος των υποχρεώσεων και η κατανομή των ευθυνών μεταξύ τους εξαρτώνται από τη συγκεκριμένη μορφή πληρωμής.
• 2. Οι διεθνείς πληρωμές ρυθμίζονται από εθνικούς κανονισμούς, καθώς και από διεθνείς τραπεζικούς κανόνες και τελωνεία. Στις Ηνωμένες Πολιτείες, ο Ενιαίος Εμπορικός Κώδικας περιέχει κανόνες σχετικά με τις πληρωμές, συμπεριλαμβανομένων των διεθνών.
• 3. Οι διεθνείς πληρωμές αποτελούν αντικείμενο ενοποίησης, που οφείλεται στη διεθνοποίηση των οικονομικών σχέσεων και στην καθολικότητα των τραπεζικών εργασιών. Σε συνέδρια στη Γενεύη το 1930 και το 1931. Εγκρίθηκαν διεθνείς συμβάσεις συναλλαγματικών και επιταγών, με στόχο την ενοποίηση των νόμων για τις συναλλαγματικές και τις επιταγές και την εξάλειψη των δυσκολιών χρήσης συναλλαγματικών και επιταγών στις διεθνείς πληρωμές. Ο ενιαίος νόμος περί συναλλαγματικών χρησιμεύει ως βάση για την εθνική νομοθεσία στις περισσότερες χώρες. Η Επιτροπή των Ηνωμένων Εθνών για το Διεθνές Εμπορικό Δίκαιο (UNCITRAL) ενοποιεί περαιτέρω τη νομοθεσία περί συναλλαγματικών. Το Διεθνές Εμπορικό Επιμελητήριο, που δημιουργήθηκε στο Παρίσι στις αρχές του 20ου αιώνα, αναπτύσσει και δημοσιεύει Ενιαίους Κανόνες και Έθιμα για Έγγραφα Πιστωτικές Επιστολές για Είσπραξη. Για παράδειγμα, οι πρώτοι κανόνες συλλογής αναπτύχθηκαν το 1936 και στη συνέχεια αναθεωρήθηκαν το 1967 και το 1978. (τέθηκε σε ισχύ τον Ιανουάριο του 1979). Οι περισσότερες τράπεζες στον κόσμο έχουν ανακοινώσει ότι τηρούν τους Ενιαίους Κανόνες Πιστώσεων και Είσπραξης. Το Διεθνές Εμπορικό Επιμελητήριο έχει αναπτύξει Κανόνες για τις Εγγυήσεις Συμβάσεων και εργάζεται για την προετοιμασία κανόνων για τις εγγυήσεις πληρωμής.
• 4. Οι διεθνείς πληρωμές έχουν κατά κανόνα παραστατικό χαρακτήρα, δηλ. διενεργείται έναντι χρηματοοικονομικών και εμπορικών εγγράφων. Τα χρηματοοικονομικά έγγραφα περιλαμβάνουν γραμμάτια και μεταβιβάσιμους λογαριασμούς, επιταγές και αποδείξεις πληρωμής. Τα εμπορικά έγγραφα περιλαμβάνουν:
  • α) τιμολόγια·
  • β) έγγραφα που επιβεβαιώνουν την αποστολή ή την αποστολή εμπορευμάτων ή την αποδοχή για φόρτωση (φορτωτικές, σιδηροδρομικές, οδικές και αεροπορικές φορτωτικές, ταχυδρομικές αποδείξεις, έγγραφα συνδυασμένης μεταφοράς για συνδυασμένες μεταφορές)·
  • γ) τα ασφαλιστικά έγγραφα των ασφαλιστικών εταιρειών ναυτιλιακών ασφαλιστών ή των αντιπροσώπων τους, εφόσον το εξαγωγικό φορτίο είναι συνήθως ασφαλισμένο.
  • δ) άλλα έγγραφα - πιστοποιητικά που πιστοποιούν την καταγωγή, το βάρος, την ποιότητα ή την ανάλυση των εμπορευμάτων, καθώς και τη διέλευση τους από τα σύνορα, τελωνειακά και προξενικά τιμολόγια κ.λπ.

Η τράπεζα ελέγχει το περιεχόμενο και την πληρότητα αυτών των εγγράφων.

5. Οι διεθνείς πληρωμές γίνονται σε διαφορετικά νομίσματα. Ως εκ τούτου, συνδέονται στενά με τις συναλλαγές συναλλάγματος, την αγοραπωλησία νομισμάτων. Η αποτελεσματικότητα της εφαρμογής τους επηρεάζεται από τη δυναμική των συναλλαγματικών ισοτιμιών.

Η επιλογή των μορφών διεθνών πληρωμών επηρεάζεται από διάφορους παράγοντες:

• 1. είδος αγαθών που αποτελούν αντικείμενο συναλλαγής εξωτερικού εμπορίου (οι τρόποι πληρωμής διαφέρουν για την προμήθεια μηχανημάτων και εξοπλισμού ή, για παράδειγμα, τροφίμων). για την προμήθεια ορισμένων αγαθών - ξύλο, σιτηρά - χρησιμοποιούνται παραδοσιακές μορφές που έχουν αναπτυχθεί στην πράξη.
• 2. Διαθεσιμότητα συμφωνίας πίστωσης ·
• 3. Η φερεγγυότητα και η φήμη των αντισυμβαλλομένων στις ξένες οικονομικές συναλλαγές, που καθορίζουν τη φύση του συμβιβασμού μεταξύ τους.
• 4. το επίπεδο προσφοράς και ζήτησης για ένα δεδομένο προϊόν στις παγκόσμιες αγορές.

Η σύμβαση ορίζει τους όρους και τις μορφές διεθνών πληρωμών.

Τρόπος πληρωμής πιστωτικής επιστολής.Σύμφωνα με τα Ομοιόμορφα Έθιμα και Πρακτική για Έγγραφα Πιστωτικές Επιστολές, η πίστωση είναι μια συμφωνία με την οποία η τράπεζα αναλαμβάνει, κατόπιν αιτήματος του πελάτη, να πληρώσει για έγγραφα σε τρίτο μέρος (τον δικαιούχο υπέρ του οποίου η επιστολή πίστωσης ανοίγεται) ή για πληρωμή, αποδοχή προσχέδιο που εκδόθηκε από τον δικαιούχο ή διαπραγμάτευση (αγορά) εγγράφων. Η υποχρέωση της τράπεζας βάσει της πίστωσης είναι ανεξάρτητη και δεν εξαρτάται από τις έννομες σχέσεις των μερών βάσει της εμπορικής σύμβασης. Αυτή η διάταξη αποσκοπεί στην προστασία των συμφερόντων των τραπεζών και των πελατών τους: ο εξαγωγέας διασφαλίζει ότι οι απαιτήσεις για την προετοιμασία εγγράφων και τη λήψη πληρωμής περιορίζονται μόνο από τους όρους της πίστωσης. στον εισαγωγέα - αυστηρή συμμόρφωση του εξαγωγέα με όλους τους όρους της πίστωσης.

Τα ακόλουθα εμπλέκονται σε διακανονισμούς βάσει εγγράφων πιστωτικής επιστολής:

ο εισαγωγέας (αιτών) που προσεγγίζει την τράπεζα με αίτημα να ανοίξει πιστωτική επιστολή·

Εκδοτική τράπεζα που ανοίγει την πιστωτική επιστολή ·

συμβουλευτική τράπεζα, στην οποία έχει ανατεθεί να ειδοποιεί τον εξαγωγέα για το άνοιγμα μιας πιστωτικής επιστολής υπέρ του και να του μεταφέρει το κείμενο της πίστωσης, πιστοποιώντας τη γνησιότητά της·

δικαιούχος-εξαγωγέας υπέρ του οποίου ανοίγεται η πίστωση.

Σχήμα υπολογισμού

Με πιστωτική επιστολή ντοκιμαντέρ

Εξαγωγέας - δικαιούχος		Εισαγωγέας - Πελάτης
Συμβουλευτική τράπεζα		Τράπεζα - Εκδότης

• 1. Υποβολή αίτησης για άνοιγμα πιστωτικής επιστολής.
• 2. Άνοιγμα πιστωτικής επιστολής από την εκδότρια τράπεζα και αποστολή της πίστωσης στον δικαιούχο μέσω της συμβουλευτικής τράπεζας.
• 3. Ειδοποίηση (συμβουλή) του δικαιούχου για άνοιγμα υπέρ του πίστωσης.
• 4. Αποστολή αγαθών για εξαγωγή.
• 5. Εγγραφή και προσκόμιση από τον δικαιούχο του κιτ στην τράπεζα

έγγραφα για τη λήψη πληρωμής βάσει πιστωτικής επιστολής.

• 6. Διαβίβαση εγγράφων από την συμβουλευτική τράπεζα στην εκδότρια τράπεζα.
• 7. Επαλήθευση από την εκδότρια τράπεζα των παραληφθέντων παραστατικών και πληρωμή τους (εφόσον πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις της πίστωσης).
• 8. Έκδοση από την εκδότρια τράπεζα πληρωμένων εγγράφων στον αιτούντα της πίστωσης.
• 9. Πίστωση εσόδων από εξαγωγές στον δικαιούχο από την συμβουλευτική τράπεζα.

Το σχήμα του εντύπου πληρωμής της πιστωτικής επιστολής έχει ως εξής. Ο εισαγωγέας υποβάλλει αίτηση στην τράπεζα για άνοιγμα πιστωτικής επιστολής. Η τράπεζα του εισαγωγέα, η οποία άνοιξε την πιστωτική επιστολή, στέλνει μια πιστωτική επιστολή σε έναν από τους ανταποκριτές της στη χώρα του εξαγωγέα, διορίζοντάς την ως συμβουλευτική τράπεζα και την καθοδήγηση της να μεταφέρει την πιστωτική επιστολή στον δικαιούχο. Αφού έλαβε μια πιστωτική επιστολή που άνοιξε προς όφελός του (ως ασφάλεια για την πληρωμή των αγαθών), ο δικαιούχος μεταφέρει τα αγαθά, υποβάλλει έγγραφα, κατά κανόνα, στην συμβουλευτική τράπεζα, η οποία τους προωθεί την πληρωμή στην Τράπεζα Εκδόσεων. Αφού ελέγξει την ορθότητα των εγγράφων, η τράπεζα που άνοιξε την πιστωτική επιστολή πραγματοποιεί την πληρωμή για αυτά. Εάν το έγγραφο πληροί τους όρους της πίστωσης, η τράπεζα μεταφέρει τα χρήματα σύμφωνα με τις οδηγίες της συμβουλευτικής τράπεζας και εκδίδει τα έγγραφα στον εισαγωγέα, ο οποίος παραλαμβάνει τα εμπορεύματα. Τα εισπραχθέντα έσοδα πιστώνονται στον λογαριασμό του εξαγωγέα. Σύμφωνα με τους όρους της πιστωτικής επιστολής, μια συμβουλευτική τράπεζα μπορεί επίσης να διοριστεί ως τράπεζα που έχει εξουσιοδοτηθεί να πληρώσει για έγγραφα (εκτέλεση της τράπεζας), η οποία στην προκειμένη περίπτωση θα πληρώσει για τα έγγραφα στον εξαγωγέα τη στιγμή που παρουσιάζονται η τράπεζα και στη συνέχεια να απαιτήσει την επιστροφή της πληρωμής που έγινε από την τράπεζα - τον εκδότη (για μη καλυμμένες πιστωτικές επιστολές). Συνήθως, εάν η τράπεζα εκτέλεσης και η τράπεζα έκδοσης δεν διαθέτουν αμοιβαίους λογαριασμούς ανταποκριτών, τότε μια τρίτη (επιστροφή) τράπεζα συμμετέχει στους υπολογισμούς, στους οποίους ανοίγουν οι ανταποκριτές αυτών των τραπεζών. Κατά το άνοιγμα μιας πιστωτικής επιστολής, η τράπεζα έκδοσης δίνει οδηγίες (Αρχή Επιστροφής Επιστροφής) στην Τράπεζα Επιστροφής για να καταβάλει τις απαιτήσεις της Εκτελεστικής Τράπεζας κατά την περίοδο εγκυρότητας και στο πλαίσιο της επιστολής πίστωσης.

Τα είδη των πιστωτικών επιστολών ποικίλλουν και ταξινομούνται σύμφωνα με τις ακόλουθες αρχές:

• 1. Από την άποψη της δυνατότητας αλλαγής ή ακύρωσης πιστωτικής επιστολής από την εκδότρια τράπεζα, διακρίνονται τα ακόλουθα:
  • α) αμετάκλητη πιστωτική επιστολή - μια σταθερή δέσμευση της έκδοσης τράπεζας να μην αλλάξει ή να την ακυρώσει χωρίς τη συγκατάθεση των ενδιαφερομένων μερών.
  • β) ανακλητέο, το οποίο μπορεί να αλλάξει ή να ακυρωθεί ανά πάσα στιγμή χωρίς προηγούμενη ειδοποίηση του δικαιούχου. Ελλείψει αντίστοιχης ένδειξης, η πίστωση θεωρείται αμετάκλητη.
• 2. Όσον αφορά τις πρόσθετες υποχρεώσεις της άλλης τράπεζας βάσει της πίστωσης,
• α) επιβεβαιώθηκε·
• β) ανεπιβεβαίωτο.

Εάν η εκδότρια τράπεζα εξουσιοδοτήσει ή ζητήσει από άλλη τράπεζα να επιβεβαιώσει την αμετάκλητη πιστωτική της επιστολή, τότε αυτή η επιβεβαίωση (εφόσον προσκομιστούν τα απαιτούμενα έγγραφα και πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις της πίστωσης) σημαίνει σταθερή υποχρέωση της επιβεβαιώσας τράπεζας επιπλέον υποχρέωση της εκδότριας τράπεζας βάσει της πίστωσης -teju, αποδοχή ή διαπραγμάτευση σχεδίου.

• 3. Από την άποψη της δυνατότητας ανανέωσης πιστωτικής επιστολής, χρησιμοποιούνται rollover (ανανεώσιμες, ανανεώσιμες) πιστωτικές επιστολές, οι οποίες ανοίγονται για μέρος της αξίας της σύμβασης με την προϋπόθεση της επαναφοράς του αρχικού ποσού της επιστολής πίστωση μετά την πλήρη χρήση του (για μια σειρά από σετ εγγράφων) ή μετά την παρουσίαση κάθε συνόλου εγγράφων. Κατά κανόνα, το κείμενο της πιστωτικής επιστολής υποδεικνύει το συνολικό ποσό, το οποίο δεν μπορεί να υπερβαίνει το σύνολο των υποχρεώσεων βάσει αυτής της πίστωσης. Οι πιστωτικές επιστολές μετατροπής, οι οποίες μειώνουν το κόστος διανομής, χρησιμοποιούνται ευρέως σε διακανονισμούς βάσει συμβάσεων μεγάλων ποσών με τακτική αποστολή αγαθών για μεγάλο χρονικό διάστημα.
• 4. Από την άποψη της δυνατότητας χρήσης πιστωτικής επιστολής από δεύτερους δικαιούχους (άμεσους προμηθευτές αγαθών), οι μεταβιβάσιμες πιστωτικές επιστολές διαφέρουν. Για πλήρεις παραδόσεις που πραγματοποιούνται από υποπρομηθευτές, κατόπιν εντολής του δικαιούχου, η πίστωση μπορεί να μεταφερθεί εν όλω ή εν μέρει σε δεύτερους δικαιούχους στη χώρα του τελευταίου ή σε άλλη χώρα. Μια μεταβιβάσιμη πίστωση μεταβιβάζεται όχι περισσότερο από μία φορά.
• 5. Από την άποψη της διαθεσιμότητας κάλυψης συναλλάγματος διακρίνονται οι καλυμμένες και οι ακάλυπτες πιστωτικές επιστολές. Όταν ανοίγει μια καλυμμένη πιστωτική επιστολή, η εκδότρια τράπεζα μεταφέρει το νόμισμα στο ποσό της πίστωσης, συνήθως στη συμβουλευτική τράπεζα. Άλλες μορφές κάλυψης πιστωτικών επιστολών περιλαμβάνουν καταθέσεις και δεσμευμένους λογαριασμούς, ασφαλιστικές καταθέσεις κ.λπ. Στις σύγχρονες συνθήκες κυριαρχούν οι ακάλυπτες πιστωτικές επιστολές.
• 6. Από την άποψη των δυνατοτήτων υλοποίησης πιστωτικής επιστολής διακρίνονται: ενέγγυες επιστολές με πληρωμή έναντι παραστατικών. πιστωτικές επιστολές αποδοχής, που προβλέπουν την αποδοχή προσχεδίων από την εκδότρια τράπεζα, με την επιφύλαξη της εκπλήρωσης όλων των απαιτήσεων της πιστωτικής επιστολής: πιστωτικές επιστολές με καταβολή δόσεων. πιστωτικές επιστολές με διαπραγμάτευση εγγράφων.

Σε αντίθεση με μια έγγραφη πίστωση, η πιστωτική επιστολή μετρητών είναι ένα προσωπικό έγγραφο που περιέχει εντολή πληρωμής χρημάτων στον παραλήπτη εντός ορισμένης χρονικής περιόδου, υπό τους όρους που καθορίζονται σε αυτήν.

Ένας τύπος πιστωτικής επιστολής είναι μια εγκύκλιος πιστωτική επιστολή με δωρεάν διαπραγμάτευση. Απευθύνεται σε οποιαδήποτε τράπεζα επιθυμεί να την εκπληρώσει. Τέτοιες πιστωτικές επιστολές είναι αμετάκλητες και εκδίδονται μόνο από μεγάλες τράπεζες γνωστές στους επιχειρηματικούς κύκλους για την πρώτης τάξεως φήμη τους, διαφορετικά είναι δύσκολο για τον εξαγωγέα να τις εφαρμόσει.

Στις σύγχρονες συνθήκες, χρησιμοποιούνται επίσης πιστωτικές επιστολές back-to-back και back-to-back. Το οικονομικό περιεχόμενο αυτών των τύπων πιστωτικών επιστολών έχει ως εξής. Ο δικαιούχος υπέρ του οποίου ανοίγεται πιστωτική επιστολή για λογαριασμό αλλοδαπού αγοραστή είναι διαμεσολαβητής και όχι κατασκευαστής των εμπορευμάτων. Προκειμένου να διασφαλιστεί η παράδοση των αγαθών στον τελικό αγοραστή, είναι υποχρεωμένος να το αγοράσει. Εάν οι διακανονισμοί με τον κατασκευαστή των εμπορευμάτων πρέπει να πραγματοποιηθούν με τη μορφή εγγράφου πίστωσης, τότε, ως εγγύηση για το άνοιγμα μιας τέτοιας πιστωτικής επιστολής, ο ενδιάμεσος οργανισμός μπορεί να προσφέρει στην τράπεζα την αρχική πίστωση που ανοίχτηκε υπέρ του από την τράπεζα του εισαγωγέα. Ορισμένες χώρες, ιδίως οι Ηνωμένες Πολιτείες, χρησιμοποιούν μια πιστωτική επιστολή σε κατάσταση αναμονής, η οποία χρησιμεύει ως εγγύηση ότι οι αντισυμβαλλόμενοι θα εκπληρώσουν τις υποχρεώσεις τους βάσει της σύμβασης.

Η μέθοδος πληρωμής της πιστωτικής επιστολής είναι η πιο περίπλοκη και ακριβή. Για τη διενέργεια πράξεων πιστωτικών επιστολών (συμβουλές, επιβεβαίωση, επαλήθευση εγγράφων, πληρωμή), οι τράπεζες χρεώνουν υψηλότερη προμήθεια από ό,τι για άλλες μορφές πληρωμής, όπως είσπραξη. Επιπλέον, για να ανοίξει μια πιστωτική επιστολή, ο εισαγωγέας συνήθως καταφεύγει σε τραπεζικό δάνειο, πληρώνοντας τόκους σε αυτό, γεγονός που καθιστά αυτή τη μορφή πληρωμής πιο ακριβή. Για τον εισαγωγέα, ο τρόπος πληρωμής της πιστωτικής επιστολής οδηγεί σε ακινητοποίηση και διασπορά του κεφαλαίου του, αφού πρέπει να ανοίξει πιστωτική επιστολή πριν λάβει και πουλήσει αγαθά, αλλά ταυτόχρονα του δίνει τη δυνατότητα ελέγχου (μέσω τραπεζών) την εκπλήρωση των όρων της συναλλαγής από τον εξαγωγέα. Για τον εξαγωγέα, μετά τις προκαταβολές, οι διακανονισμοί με τη μορφή πιστωτικής επιστολής είναι οι πιο κερδοφόροι, καθώς αυτός είναι ο μόνος τρόπος διακανονισμού (εκτός από τις πράξεις τραπεζικής εγγύησης) που περιέχει την υποχρέωση της τράπεζας να πραγματοποιήσει πληρωμή. Έτσι, για έναν εξαγωγέα, μια αμετάκλητη πίστωση έχει τα ακόλουθα πλεονεκτήματα σε σύγκριση με τον τρόπο πληρωμής είσπραξης:

αξιοπιστία των πληρωμών και εγγύηση έγκαιρης πληρωμής για αγαθά, όπως πραγματοποιείται από την τράπεζα.

ταχύτητα παραλαβής της πληρωμής εάν η τράπεζα πραγματοποιεί πληρωμή αμέσως μετά την αποστολή των εμπορευμάτων έναντι της προσκόμισης των εγγράφων αποστολής (διαφορετικά, ο εξαγωγέας μπορεί να λάβει δάνειο από την τράπεζά του σε εθνικό νόμισμα πριν λάβει την πληρωμή βάσει της πίστωσης)·

λήψη άδειας από τον εισαγωγέα για μεταφορά νομίσματος στη χώρα του εξαγωγέα κατά την έκδοση πιστωτικής επιστολής σε ξένο νόμισμα.

Είσπραξη τρόπο πληρωμής.Η συλλογή είναι μια τραπεζική πράξη μέσω της οποίας η τράπεζα, για λογαριασμό του πελάτη, λαμβάνει πληρωμή από τον εισαγωγέα για τα αγαθά που αποστέλλονται σε αυτόν και τις παρεχόμενες υπηρεσίες, πιστώνοντας αυτά τα κεφάλαια στον τραπεζικό λογαριασμό του εξαγωγέα. Σύμφωνα με τους Ενιαίους Κανόνες Είσπραξης, οι εργασίες συλλογής εκτελούνται από τις τράπεζες με βάση τις οδηγίες που λαμβάνονται από τον εξαγωγέα.

Ο τρόπος είσπραξης πληρωμών περιλαμβάνει:

• 1) εντολέας - πελάτης που εμπιστεύεται μια πράξη είσπραξης στην τράπεζά του.
• 2) την εμβάσματα στην οποία ο εντολέας αναθέτει την είσπραξη·
• 3) η εισπράττουσα τράπεζα που λαμβάνει κεφάλαια σε ξένο νόμισμα·
• 4) η παρουσιαζόμενη τράπεζα, που κάνει την προσκόμιση εγγράφων στον εισαγωγέα-πληρωτή·
• 5) πληρωτής.

Υπάρχουν απλή και τεκμηριωμένη συλλογή. Απλή (καθαρή) είσπραξη σημαίνει είσπραξη πληρωμών σε χρηματοοικονομικά έγγραφα που δεν συνοδεύονται από εμπορικά έγγραφα. παραστατικά (εμπορικά) - συλλογή οικονομικών εγγράφων που συνοδεύονται από εμπορικά έγγραφα ή μόνο εμπορικά έγγραφα. Ταυτόχρονα, οι τράπεζες δεν έχουν καμία υποχρέωση να πληρώσουν για έγγραφα.

Η συλλογή εγγράφων είναι μια εντολή από τον εξαγωγέα προς την τράπεζα να λάβει από τον εισαγωγέα το ποσό πληρωμής βάσει της σύμβασης έναντι της μεταφοράς των εγγράφων εμπορευμάτων στον εισαγωγέα και να μεταφέρει αυτό το ποσό στον εξαγωγέα. Αυτή η πληρωμή ρυθμίζεται από τους Ενιαίους Κανόνες Είσπραξης, που εκδόθηκαν από το Διεθνές Εμπορικό Επιμελητήριο το 1978, και τις οδηγίες της VEB. Οι εργασίες συλλογής εγγράφων εκτελούνται με μια συγκεκριμένη σειρά:

μετά την αποστολή των εμπορευμάτων, ο εξαγωγέας συντάσσει τα έγγραφα που ορίζει η σύμβαση και τα μεταφέρει στην τράπεζά του·

Η τράπεζα στέλνει ένα πλήρες σύνολο εγγράφων στον ανταποκριτή της (τράπεζα) στη χώρα του εισαγωγέα.

Η τράπεζα του εισαγωγέα ειδοποιεί τον αγοραστή και του μεταφέρει έγγραφα έναντι του ποσού του νομίσματος που καθορίζεται στην εντολή είσπραξης (για πληρωμές σε μετρητά) ή κατά της αποδοχής του βραβείου (για την παροχή δανείου σε μορφή λογαριασμού).

Η τράπεζα του εισαγωγέα ειδοποιεί την τράπεζα του εξαγωγέα ότι το ποσό της σύμβασης έχει πιστωθεί στον λογαριασμό ανταποκριτή του.

Υπάρχουν δύο κύριοι τύποι εντολών είσπραξης:

• α) τα έγγραφα εκδίδονται στον πληρωτή έναντι πληρωμής (D/P)·
• β) κατά αποδοχής (Δ/Α).

Το ένταλμα είσπραξης που υποβάλλεται από τον εγχώριο εξαγωγέα στην τράπεζά του πρέπει να περιέχει πλήρεις και ακριβείς οδηγίες σύμφωνα με τις οποίες ενεργούν οι τράπεζες. Εάν τα έγγραφα συνοδεύονται από προσχέδιο πληρωτέο σε μελλοντική ημερομηνία, αλλά η ίδια η εντολή είσπραξης δεν περιέχει οδηγίες. Τα έγγραφα θα μεταφερθούν στον εισαγωγέα μόνο μετά την πληρωμή.

Ο εξαγωγέας, μετά την αποστολή των εμπορευμάτων, δίνει εντολή στην τράπεζά του να λάβει από τον εισαγωγέα ένα ορισμένο ποσό συναλλάγματος με τους όρους που καθορίζονται στην εντολή είσπραξης που περιέχει πλήρεις και ακριβείς οδηγίες.

Η λαμβανόμενη εντολή είσπραξης συνήθως αναφέρει την προθεσμία πληρωμής (αποδοχής) των συλλεγόμενων εγγράφων. Οι εισπράξεις χωρίς καθορισμό προθεσμίας καταβάλλονται από τον εισαγωγέα εντός δύο εβδομάδων από την ημερομηνία παραλαβής των εγγράφων από την τράπεζα, εκτός εάν ορίζονται άλλοι όροι πληρωμής στη σύμβαση εξωτερικού εμπορίου.

Κατά την πληρωμή μιας εντολής είσπραξης, η επιχείρηση εισαγωγής του Καζακστάν υποβάλλει αίτηση μεταφοράς με την προβλεπόμενη μορφή, αλλά το αργότερο τρεις εργάσιμες ημέρες πριν από την ημερομηνία λήξης πληρωμής της εντολής είσπραξης. Αιτήσεις πληρωμής γίνονται δεκτές μόνο στο νόμισμα που καθορίζεται στην εντολή είσπραξης της ξένης τράπεζας. Η προμήθεια είσπραξης βαρύνει την ξένη τράπεζα, εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά στην εντολή είσπραξης.

Μερικές φορές η πρακτική είναι να εκδίδονται έγγραφα στον εισαγωγέα χωρίς πληρωμή έναντι της γραπτής υποχρέωσής του να πραγματοποιήσει πληρωμή εντός καθορισμένης χρονικής περιόδου. Χρησιμοποιώντας αυτούς τους όρους, ο εισαγωγέας έχει τη δυνατότητα να πουλήσει τα αγορασμένα αγαθά, να λάβει τα έσοδα και στη συνέχεια να πληρώσει την είσπραξη στον εξαγωγέα. Προκειμένου να επιταχυνθεί η λήψη κερδών σε ξένο νόμισμα από τον εξαγωγέα, η τράπεζα μπορεί να λάβει υπόψη τις δαπάνες ή να χορηγήσει δάνειο έναντι εμπορικών εγγράφων. Έτσι, ο τρόπος είσπραξης των πληρωμών συνδέεται με πιστωτικές σχέσεις. Η είσπραξη είναι ο κύριος τρόπος πληρωμής βάσει συμβάσεων με εμπορικούς όρους πίστωσης. Σε αυτήν την περίπτωση, ο εξαγωγέας εκδίδει σχέδιο είσπραξης για αποδοχή από τον πληρωτή, κατά κανόνα, κατά της παράδοσης εμπορικών εγγράφων σε αυτόν (παραλαβή εγγράφων)· όταν φτάσει η προθεσμία πληρωμής, οι αποδεκτοί λογαριασμοί αποστέλλονται για πληρωμή για είσπραξη ( καθαρή συλλογή).

Οι πληρωμές με τη μορφή είσπραξης παρέχουν ορισμένα πλεονεκτήματα στον εισαγωγέα, του οποίου η κύρια υποχρέωση είναι να πληρώσει έναντι των εμπορευματικών εγγράφων που του δίνουν το δικαίωμα στα εμπορεύματα, ενώ δεν υπάρχει ανάγκη εκτροπής κεφαλαίων από τον κύκλο εργασιών του εκ των προτέρων. Ωστόσο, ο εξαγωγέας εξακολουθεί να διατηρεί νόμιμα το δικαίωμα διάθεσης των αγαθών μέχρι την πληρωμή από τον εισαγωγέα, εκτός εάν η πρακτική είναι να αποστέλλεται απευθείας στον αγοραστή ένα από τα πρωτότυπα της φορτωτικής για να επιταχύνει την παραλαβή των εμπορευμάτων.

Ωστόσο, ο τρόπος πληρωμής είσπραξης έχει σημαντικά μειονεκτήματα για τον εξαγωγέα:

ο εξαγωγέας φέρει τον κίνδυνο που σχετίζεται με την πιθανή άρνηση του εισαγωγέα να πληρώσει, ο οποίος μπορεί να οφείλεται σε επιδείνωση των συνθηκών της αγοράς ή της οικονομικής θέσης του πληρωτή. Επομένως, προϋπόθεση για τη μέθοδο πληρωμής είσπραξης είναι η εμπιστοσύνη του εξαγωγέα στην ικανότητα πληρωμής του εισαγωγέα και στην ακεραιότητά του.

Υπάρχει σημαντικό χρονικό κενό μεταξύ της είσπραξης των κερδών σε ξένο νόμισμα από την είσπραξη και της αποστολής αγαθών, ιδίως κατά τη μακροχρόνια μεταφορά εμπορευμάτων.

Για την εξάλειψη αυτών των αδυναμιών συλλογής, εφαρμόζονται στην πράξη πρόσθετες προϋποθέσεις:

• 1) ο εισαγωγέας πραγματοποιεί πληρωμή έναντι τηλεγραφήματος από την τράπεζα του εξαγωγέα σχετικά με την αποδοχή και την αποστολή για συλλογή εγγράφων εμπορευμάτων (τηλεγραφική συλλογή). Αυτός ο τύπος συλλογής δεν είναι ευρέως διαδεδομένος.
• 2) εκ μέρους του εισαγωγέα, η τράπεζα εκδίδει εγγύηση πληρωμής υπέρ του εξαγωγέα, αναλαμβάνοντας την υποχρέωση προς τον εξαγωγέα να καταβάλει το ποσό σε μετρητά σε περίπτωση μη πληρωμής εκ μέρους του εισαγωγέα. Μια πρόσθετη εγγύηση πληρωμής χρησιμοποιείται συνήθως κατά την πραγματοποίηση πληρωμών για ένα εμπορικό δάνειο, καθώς όταν η πληρωμή καθυστερεί, ο κίνδυνος μη πληρωμής από τον εισαγωγέα εγγράφων αυξάνεται λόγω πιθανής αλλαγής στην οικονομική θέση του πληρωτή. Μερικές φορές η τράπεζα του εισαγωγέα αξιοποιεί τον λογαριασμό. Το Aval (εγγύηση πληρωμής) είναι μια εγγύηση συναλλαγματικής. Η τράπεζα avalist αποδέχεται την ευθύνη για την πληρωμή, συνήθως τοποθετώντας μια υπογραφή στην μπροστινή πλευρά του λογαριασμού με μια κράτηση για τον οποίο εκδίδεται ειδικά η εγγύηση πληρωμής. Σε αντίθετη περίπτωση, θεωρείται ότι το αβάλ εκδίδεται για τον συρτάτη της συναλλαγματικής (εξαγωγέας).
• 3) ο εξαγωγέας καταφεύγει σε τραπεζικό δάνειο για την κάλυψη ακινητοποιημένων πόρων.

Τραπεζική μεταφορά.Αντιπροσωπεύει μια εντολή από μια τράπεζα σε μια άλλη να πληρώσει στον παραλήπτη ένα συγκεκριμένο ποσό. Στις διεθνείς πληρωμές, οι τράπεζες συχνά πραγματοποιούν μεταφορές για λογαριασμό των πελατών τους.

Αυτές οι λειτουργίες περιλαμβάνουν:

μεταβιβάζων-οφειλέτης?

την τράπεζα του μεταβιβάζοντος που αποδέχτηκε την παραγγελία·

την τράπεζα που πιστώνει το ποσό μεταφοράς στον εκδοχέα·

παραλήπτης μεταφοράς.

Με τη μορφή τραπεζικού εμβάσματος, πραγματοποιούνται πληρωμές είσπραξης, πληρωμές για τελικούς διακανονισμούς και προκαταβολές. Επιπλέον, πραγματοποιούνται επανυπολογισμοί και άλλες πράξεις μέσω μεταφοράς. Η τραπεζική μεταφορά πραγματοποιείται με ταχυδρομείο ή τηλέγραφο, αντίστοιχα, με ταχυδρομικές ή τηλεγραφικές εντολές πληρωμής. επί του παρόντος - σύμφωνα με το σύστημα SWIFT. Οι τραπεζικές μεταφορές μπορούν να συνδυαστούν με άλλους τρόπους πληρωμής (για παράδειγμα, σε μετρητά), καθώς και με εγγυήσεις. Ο εξαγωγέας προτιμά να συνδυάζει μεταφορές με εγγύηση από την τράπεζα, η οποία, εάν ο εισαγωγέας δεν πληρώσει για τα εμπορεύματα, πραγματοποιεί πληρωμή έναντι της εγγύησης. Για να πραγματοποιήσει μια μεταφορά αγαθών, ο εισαγωγέας καταφεύγει συχνά σε τραπεζικό δάνειο, η διάρκεια του οποίου είναι μικρότερη από το δάνειο για το άνοιγμα πιστωτικής επιστολής.

Το ταχυδρομικό χρηματικό ένταλμα (ταχυδρομική χρηματική εντολή) είναι μια γραπτή εντολή πληρωμής που αποστέλλεται από μια τράπεζα σε μια άλλη (ξένη) τράπεζα, η οποία μπορεί να επικυρωθεί όπως υπογράφεται από τον αρμόδιο υπάλληλο της αποστέλλουσας τράπεζας ή που αντιπροσωπεύει μια εντολή σε άλλη τράπεζα για πληρωμή ορισμένο χρηματικό ποσό που καθορίζεται στον ου δικαιούχο (ή κατ' εντολή του συγκεκριμένου δικαιούχου).

Το ταχυδρομικό έμβασμα αποστέλλεται από την τράπεζα που εξέδωσε την εντολή στην ξένη τράπεζα αεροπορικώς. Πρέπει να υπάρχει λογαριασμός στην ξένη τράπεζα στο όνομα της τράπεζας διάθεσης, δηλαδή: ο λογαριασμός αυτός θα χρεωθεί για το ποσό που καταβάλλεται στον δικαιούχο. Σε αντίθεση με το σχέδιο τραπεζίτη, ένα ταχυδρομικό έμβασμα αποστέλλεται από την ίδια την τράπεζα σε άλλη τράπεζα και όχι από τον πελάτη της τράπεζας σε ξένο προμηθευτή. Δεδομένου ότι μια ταχυδρομική παραγγελία αποστέλλεται αεροπορικώς, είναι ένας ταχύτερος τρόπος πληρωμής από ό,τι ένα τραπεζικό τιμολόγιο. Ωστόσο, υπάρχει πάντα η πιθανότητα οι οδηγίες να καθυστερήσουν ή να χαθούν.

Τηλεγραφική μεταφορά: Οι τηλεγραφικές ή τέλεξ εντολές πληρωμής ακολουθούν την ίδια διαδικασία με τις ταχυδρομικές μεταφορές, μόνο οι οδηγίες αποστέλλονται τηλεγραφικά ή τέλεξ και όχι αεροπορικώς. Επομένως, οι τηλεγραφικές μεταφορές είναι ελαφρώς πιο ακριβές για τον πελάτη της τράπεζας που πληρώνει, αλλά θα επιταχύνουν τις πληρωμές.

Οι πληρωμές μεγάλης αξίας θα πρέπει να γίνονται με τραπεζικό έμβασμα ή SWIFT, επειδή το πρόσθετο κόστος του τραπεζικού εμβάσματος αντισταθμίζεται από τα πρόσθετα έσοδα από τόκους από την εξοικονόμηση κόστους τόκων που μπορεί να πραγματοποιηθεί με τη χρήση τραπεζικού εμβάσματος.

Το πλεονέκτημα της τηλεγραφικής μεταφοράς έναντι της ταχυδρομικής μεταφοράς είναι επίσης ότι δεν υπάρχει κίνδυνος καθυστερήσεων ή απώλειας οδηγιών στο ταχυδρομείο. Αλλά εδώ προκύπτει το πρόβλημα της επαλήθευσης της γνησιότητας αυτών των οδηγιών. Σε αντίθεση με τις οδηγίες ταχυδρομικής μεταφοράς, η αυθεντικότητά τους δεν μπορεί να επαληθευτεί μέσω υπογραφής, επομένως ο έλεγχος ταυτότητας πραγματοποιείται χρησιμοποιώντας ένα "κλειδί ελέγχου" ή "κωδική λέξη" - την ταυτότητα του αποστολέα ενός δεδομένου μηνύματος, καθώς και το ποσό πληρωμής που καθορίζεται στο παρόν αίτηση .

Το σύστημα SWIFT αναφέρεται σε διεθνείς μεταφορές χρημάτων μέσω νερού και σε διεθνείς μεταφορές χρημάτων σε SWIFT. Είναι ένας διεθνής διατραπεζικός οργανισμός χρηματοοικονομικών διακανονισμών μέσω τέλεξ. Το SWIFT είναι μια συνεταιριστική κοινωνία τραπεζών μελών (εγγεγραμμένες στις Βρυξέλλες) που έχει δημιουργήσει ένα ηλεκτρονικό δίκτυο επικοινωνιών για τη βελτίωση της αποτελεσματικότητας της διαχείρισης των τραπεζών και την επιτάχυνση της μεταφοράς διεθνών πληρωμών μεταξύ τους. Αυτές οι βελτιώσεις επιτεύχθηκαν μέσω της χρήσης συστημάτων μηχανο -επεξεργασίας των συμμετεχόντων τραπεζών, διασυνδεδεμένες μέσω διεθνών τηλεπικοινωνιακών γραμμών.

Τα μηνύματα πληρωμής εκτυπώνονται στον εκτυπωτή της τράπεζας παραλαβής. Καθώς τα συστήματα SWIFT επεκτείνονται, η χρήση ταχυδρομικών και τραπεζικών εμβασμάτων μειώνεται, καθώς το σύστημα SWIFT έχει τους δικούς του μεταγλωττιζόμενους τρόπους πληρωμής. Ένα μήνυμα SWIFT System είναι ένα ισοδύναμο πληρωμής με μια ταχυδρομική μεταφορά όταν τόσο η τράπεζα πληρωμής όσο και η ξένη ανταποκριτική τράπεζα είναι μέλη του συστήματος SWIFT.

Ένα μήνυμα προτεραιότητας SWIFT είναι μια πληρωμή που ισοδυναμεί με τραπεζικό έμβασμα. Το μήνυμα προτεραιότητας του συστήματος SWIFT ονομάζεται διεθνής γρήγορη μεταφορά χρημάτων. Η διαφορά μεταξύ τακτικών και επείγουσων μηνυμάτων SWIFT έγκειται στην ταχύτητα των ενεργειών διακανονισμού και όχι στο χρόνο που χρειάζεται για τη μετάδοση του μηνύματος.

Επομένως, εάν η τράπεζα που εξέδωσε τις οδηγίες και την τράπεζα που πρόκειται να εκτελέσει την πληρωμή είναι μέλη του συστήματος SWIFT, τότε το μήνυμα ταχυδρομικής μεταφοράς θα αποσταλεί ως μήνυμα SWIFT και το μήνυμα μεταφοράς καλωδίων ως μηνύματα προτεραιότητας. Το έντυπο Ταχυδρομικά ή τηλεγραφικά εμβάσματα θα πρέπει να χρησιμοποιείται εάν οι τράπεζες δεν είναι μέλη του συστήματος SWIFT.

Οι πληρωμές μέσω του συστήματος ταχυδρομικών ή τηλεγραφικών μεταφορών SWIFT μπορούν να γίνουν σε οποιοδήποτε ξένο νόμισμα. Ας εξετάσουμε τις ενέργειες που πρέπει να κάνει μια τράπεζα όταν κάνει μια πληρωμή σε ξένο δικαιούχο για λογαριασμό του εισαγωγέα της.

Ο πελάτης εκδίδει γραπτή οδηγία στην τράπεζα που αναφέρει ότι ένα συγκεκριμένο χρηματικό ποσό πρέπει να καταβληθεί σε έναν επώνυμο δικαιούχο στο εξωτερικό, η τράπεζα πρέπει να στείλει αυτήν την οδηγία πληρωμής μέσω ταχυδρομικής ή τηλεγραφικής μεταφοράς (διεθνές χρηματικό ένταλμα ή διεθνής ταχυδρομική εντολή). Αυτή η οδηγία πρέπει να περιέχει το όνομα και τη διεύθυνση του δικαιούχου, καθώς και το όνομα της τράπεζας του δικαιούχου.

Ο πελάτης δίνει εντολή στον λογαριασμό του να χρεωθεί το ποσό της πληρωμής του. Εάν μια πληρωμή πρόκειται να γίνει σε ξένο νόμισμα και ο πελάτης δεν έχει λογαριασμό σε αυτό το νόμισμα, πρέπει επίσης να ζητήσει από την τράπεζα να του πουλήσει αυτό το νόμισμα και να χρεώσει τον λογαριασμό του, για παράδειγμα, με το ισοδύναμο στερλίνας του ξένου νομίσματος πληρωτέος. Η τράπεζα χρεώνει το λογαριασμό του πελάτη για το ποσό της πληρωμής του, συν τα έξοδα εξυπηρέτησης και τυχόν χρεώσεις συναλλάγματος. Πιστώνει επίσης έναν άλλο λογαριασμό, ο οποίος είναι λογαριασμός nostro, εάν η πληρωμή πρόκειται να γίνει σε ξένο νόμισμα. Λογαριασμός Vostro εάν η πληρωμή πρέπει να γίνει σε λίρες στερλίνες.

Στη συνέχεια, η τράπεζα στέλνει οδηγίες πληρωμής με επιβεβαίωση γνησιότητας μέσω ταχυδρομικού ή τηλεγραφικού εμβάσματος (ανάλογα με το ποια έχει καθοριστεί από τον πελάτη) ή, εάν είναι δυνατόν, με μήνυμα SWIFT. Η πληρωμή σε ξένο δικαιούχο πραγματοποιείται με μεταφορά κεφαλαίων σε ξένη τράπεζα. Στη συνέχεια, η ξένη τράπεζα δίνει εντολή να γίνει η πληρωμή στον αλλοδαπό δικαιούχο. Η ξένη τράπεζα λαμβάνει οδηγίες. Το μήνυμα συστήματος SWIFT εμφανίζεται ως εκτύπωση υπολογιστή στο τελικό σημείο του συστήματος στην τράπεζα λήψης. Η αυθεντικότητα αυτής της εντολής πρέπει να εξακριβωθεί (χρησιμοποιώντας ένα κλειδί ελέγχου στην περίπτωση τηλεγραφικού μηνύματος και με έλεγχο της υπογραφής σε περίπτωση ταχυδρομικής μεταφοράς). Στη συνέχεια γίνεται έλεγχος: εάν η τράπεζα που εξέδωσε τις οδηγίες έχει επαρκή κεφάλαια στον λογαριασμό της για να πραγματοποιήσει αυτή την πληρωμή, εάν έχουν γίνει εντολές για επιστροφή εξόδων από αυτήν την τράπεζα.

Εάν η πληρωμή πρέπει να γίνει σε ξένο νόμισμα, δηλαδή στο νόμισμα της χώρας της ξένης αγοράς, τότε η ξένη τράπεζα πρέπει να χρεώσει τον λογαριασμό ξένου νομίσματος της τράπεζας που έστειλε την οδηγία μέσω ταχυδρομείου, τηλεγράφου ή SWIFT. Εάν η πληρωμή πρόκειται να γίνει, για παράδειγμα, σε λίρες στερλίνας, τότε η τράπεζα του ΗΒ πρέπει να πιστώσει τον λογαριασμό της σε στερλίνα στην τράπεζα του εξωτερικού πριν στείλει την οδηγία πληρωμής. Η ξένη τράπεζα κάνει την πληρωμή στον δικαιούχο.

Στις διεθνείς πληρωμές, χρησιμοποιείται ένα διεθνές χρηματικό ένταλμα, το οποίο είναι ένα μέσο μεταφοράς σχετικά μικρών χρηματικών ποσών από τη μια χώρα στην άλλη μέσω ενός ταχυδρομικού γραφείου ή μιας διεθνούς τράπεζας. Δεδομένου ότι πρόκειται μόνο για μικρά ποσά μεταφοράς, τα διεθνή χρηματικά εντάλματα είναι τα πλέον κατάλληλα για την πραγματοποίηση προκαταβολών κατόπιν αιτήματος του εξαγωγέα, δεδομένου ότι τα σχετικά μικρά χρηματικά ποσά δεν δικαιολογούν, από οικονομική άποψη, την παροχή πίστωσης στον αγοραστή ή τη διαθεσιμότητα ακόμη και ελάχιστων τραπεζικών δαπανών που σχετίζονται με εισπράξεις ή πιστωτικές επιστολές.

Σε γενικές γραμμές, οι μέθοδοι πληρωμής όπως οι επιταγές και τα τραπεζικά επιταγές είναι σχετικά αργές. Οι ταχυδρομικές ή διεθνείς εντολές χρημάτων είναι πιο γρήγορες, οι τραπεζικές μεταφορές ή οι διεθνείς εντολές χρημάτων είναι πιο γρήγορες, επειδή το βραβείο εκδίδεται στον εξαγωγέα για αποστολή στον δικαιούχο και επομένως υπάρχει πάντα κάποια καθυστέρηση στη διαβίβασή του για προώθηση στον δικαιούχο.

Μια διεθνής μεταφορά χρημάτων αποστέλλεται μέσω κανονικού μηνύματος SWIFT. Το σύστημα SWIFT διαθέτει ένα ηλεκτρονικό δίκτυο μεταγωγής για τη μετάδοση εντολών μηνυμάτων από τη μια τράπεζα στην άλλη σε μια ξένη χώρα. Εδώ δεν χρησιμοποιείται κανονική αλληλογραφία, υπηρεσία τέλεξ ή μετάδοση μέσω "δημόσιων" τηλεγραφικών καναλιών. Μια διεθνής μεταφορά χρημάτων μπορεί να αποσταλεί χρησιμοποιώντας αυτό το σύστημα εάν το αντίστοιχο

Η τράπεζα στη χώρα του προμηθευτή είναι μέλος του οργανισμού SWIFT.

Η τηλεγραφική μεταφορά είναι ένας πολύ γρήγορος τρόπος πληρωμής, αφού η εντολή πληρωμής αποστέλλεται στην τράπεζα της χώρας του προμηθευτή μέσω τέλεξ ή καλωδιακού μηνύματος. Μια διεθνής ταχεία μεταφορά χρημάτων είναι παρόμοια με την τραπεζική μεταφορά, με τη διαφορά ότι η εντολή πληρωμής θα σταλεί μέσω του δικτύου SWIFT ως μήνυμα προτεραιότητας SWIFT.

Το οικονομικό περιεχόμενο των τραπεζικών εμβασμάτων εξαρτάται από το εάν η πληρωμή για αγαθά ή υπηρεσίες πραγματοποιείται πριν από την παράδοσή τους (προκαταβολές) ή μετά την παραλαβή τους από τον εισαγωγέα (διακανονισμοί με τη μορφή ανοιχτού λογαριασμού).

Πληρωμές με τη μορφή προκαταβολής.Αυτοί οι υπολογισμοί είναι πιο ωφέλιμοι για τον εξαγωγέα, καθώς η πληρωμή για τα εμπορεύματα πραγματοποιείται από τον εισαγωγέα πριν από την αποστολή και μερικές φορές ακόμη και πριν από την παραγωγή τους. Εάν ο εισαγωγέας πληρώσει για τα εμπορεύματα προκαταβολικά, πιστώνει τον εξαγωγέα. Για παράδειγμα, οι προκαταβολές για μέρος της αξίας της σύμβασης περιλαμβάνονται στους όρους των συμβάσεων για την κατασκευή εγκαταστάσεων στο εξωτερικό. Κατά την εισαγωγή ακριβού εξοπλισμού, πλοίων, αεροσκαφών που κατασκευάζονται με μεμονωμένες παραγγελίες, εφαρμόζονται επίσης μερικές προκαταβολές. Σύμφωνα με τη διεθνή πρακτική, οι προκαταβολές ανέρχονται στο 10-33% του ποσού της σύμβασης. Για λογαριασμό του εξαγωγέα, για το ποσό της προκαταβολής, η τράπεζα του εξαγωγέα συνήθως εκδίδει εγγύηση για τη χρήση του εισαγωγέα για την επιστροφή της προκαταβολής που έλαβε σε περίπτωση μη τήρησης των όρων της σύμβασης και μη παράδοσης των εμπορευμάτων. Επιπλέον, συνηθίζεται να προκαταβάλλεται για ορισμένα αγαθά: πολύτιμα μέταλλα, πυρηνικά καύσιμα, όπλα κ.λπ. Η συναίνεση του εισαγωγέα σε αυτούς τους όρους πληρωμής συνδέεται είτε με το ενδιαφέρον του για την προμήθεια αγαθών είτε με την πίεση από τον εξαγωγέας.

Διακανονισμοί σε ανοιχτό λογαριασμό.Η ουσία τους συνίσταται σε περιοδικές πληρωμές από τον εισαγωγέα στον εξαγωγέα μετά την παραλαβή των εμπορευμάτων. Το ύψος του τρέχοντος χρέους καταχωρείται στα βιβλία των εμπορικών εταίρων. Αυτή η μορφή διεθνών πληρωμών σχετίζεται με δάνειο σε ανοιχτό λογαριασμό. Η διαδικασία διακανονισμού για την αποπληρωμή χρέους σε ανοιχτό λογαριασμό καθορίζεται με συμφωνία μεταξύ των αντισυμβαλλομένων. Συνήθως, οι περιοδικές πληρωμές πραγματοποιούνται σε καθορισμένη ημερομηνία (μετά την ολοκλήρωση των παραδόσεων ή τη μεταπώληση των αγαθών από τον εισαγωγέα στα μέσα ή στο τέλος του μήνα). Μετά τη συμφωνία των λογαριασμών, η τελική τακτοποίηση των ανεξόφλητων υπολοίπων στον ανοιχτό λογαριασμό γίνεται μέσω τραπεζών, συνήθως χρησιμοποιώντας τραπεζικό έμβασμα ή επιταγή. Ως εκ τούτου, τα τραπεζικά στατιστικά συχνά περιλαμβάνουν διακανονισμούς ανοιχτών λογαριασμών σε τραπεζικές μεταφορές.

Ένας ανοικτός λογαριασμός χρησιμοποιείται για οικισμούς μεταξύ: εταιρείες που συνδέονται με παραδοσιακές εμπορικές σχέσεις. TNK και τα ξένα υποκαταστήματά της για προμήθειες εξαγωγής: Εξαγωγέας και χρηματιστηριακή εταιρεία. μικτές επιχειρήσεις με τη συμμετοχή εξαγωγέων· για αγαθά που αποστέλλονται με αποστολή προς πώληση από μια αποθήκη. Συνήθως, οι διακανονισμοί ανοιχτών λογαριασμών χρησιμοποιούνται για τακτικές παραδόσεις, όταν η εμπιστοσύνη υποστηρίζεται από μακροχρόνιες επιχειρηματικές σχέσεις και ο αγοραστής είναι μια αξιόπιστη εταιρεία. Η ιδιαιτερότητα αυτής της μορφής πληρωμής είναι ότι η κίνηση των αγαθών προηγείται της κίνησης των χρημάτων. Στην περίπτωση αυτή, οι διακανονισμοί διαχωρίζονται από τις προμήθειες εμπορευμάτων και συνδέονται με ένα εμπορικό δάνειο, και συνήθως ο εξαγωγέας πιστώνει μονομερώς τον εισαγωγέα. Εάν οι παραδόσεις αγαθών πραγματοποιούνται αμοιβαία με μεταγενέστερους διακανονισμούς σε ανοιχτό λογαριασμό, τότε αντικατοπτρίζονται στον τρεχούμενο λογαριασμό (ενιαίος λογαριασμός), επέρχεται διμερής δανεισμός και συμψηφισμός αμοιβαίων απαιτήσεων.

Οι διακανονισμοί ανοιχτών λογαριασμών είναι πιο επωφελείς για τον εισαγωγέα, καθώς πραγματοποιεί μεταγενέστερες πληρωμές για τα εμπορεύματα που έλαβε και οι τόκοι για το δάνειο που παρέχεται δεν χρεώνονται ξεχωριστά: δεν υπάρχει κίνδυνος πληρωμής για μη παραδοθέντα ή μη αποδεκτά αγαθά. Για τον εξαγωγέα, αυτός ο τρόπος πληρωμής είναι λιγότερο κερδοφόρος, καθώς δεν περιέχει αξιόπιστη εγγύηση έγκαιρης πληρωμής, επιβραδύνει τον κύκλο εργασιών του κεφαλαίου του και μερικές φορές καθιστά αναγκαία την προσφυγή σε τραπεζικό δάνειο. Ο κίνδυνος μη πληρωμής από τον εισαγωγέα αγαθών κατά τη χρήση αυτού του τρόπου πληρωμής μονομερώς είναι παρόμοιος με τον κίνδυνο υποπαράδοσης των αγαθών από τον εξαγωγέα με προκαταβολές. Στην πραγματικότητα, αυτή η μορφή πληρωμής χρησιμοποιείται για τον δανεισμό στον εισαγωγέα και αντικατοπτρίζει την εμπιστοσύνη του εξαγωγέα σ 'αυτόν. Επομένως, αυτός ο τρόπος πληρωμής χρησιμοποιείται συνήθως μόνο με αμοιβαίους όρους, όταν οι αντισυμβαλλόμενοι ενεργούν εκ περιτροπής ως πωλητής και αγοραστής, και η μη εκπλήρωση των υποχρεώσεων του εισαγωγέα συνεπάγεται την αναστολή των προμηθειών αγαθών από τον εξαγωγέα. Για παραδόσεις μονής κατεύθυνσης, οι διακανονισμοί ανοιχτών λογαριασμών χρησιμοποιούνται σπάνια.

Διακανονισμοί με χρήση λογαριασμών και επιταγών.Στις διεθνείς πληρωμές χρησιμοποιούνται συναλλαγματικές που εκδίδονται από τον εξαγωγέα προς τον εισαγωγέα. Σχέδιο είναι ένα έγγραφο που συντάσσεται με τη μορφή που ορίζει ο νόμος και περιέχει μια άνευ όρων εντολή από τον πιστωτή (κληρωτό) προς τον δανειολήπτη (τραβηγό) να πληρώσει εντός καθορισμένης χρονικής περιόδου ένα ορισμένο χρηματικό ποσό σε τρίτο πρόσωπο (remitee) ή κομιστής που αναφέρεται στο λογαριασμό.

Η πληρωμή μέσω τραπεζικού λογαριασμού είναι μια επιταγή που τραβάει μια τράπεζα σε έναν από τους τραπεζικούς της λογαριασμούς. Για παράδειγμα, ένα τραπεζικό σχέδιο μπορεί να εκδοθεί από μια δεδομένη τράπεζα σε μια χώρα και να περιέχει οδηγίες για πληρωμή από τον δικό της τραπεζικό λογαριασμό σε λογαριασμό ανταποκρίτριας τράπεζας σε μια ξένη χώρα.

Η εξόφληση των χρεών σε ξένους προμηθευτές μέσω τραπεζικού λογαριασμού πραγματοποιείται ως εξής: για παράδειγμα, εάν μια βρετανική εταιρεία επιθυμεί να πληρώσει σε φράγκα σε έναν προμηθευτή στη Γαλλία μέσω τραπεζικού λογαριασμού, υποβάλλει γραπτό αίτημα στη βρετανική τράπεζά της για την παροχή τέτοιων ένα σχέδιο. Σε αυτό το αίτημα, ο πελάτης δίνει εντολή στην τράπεζα να αγοράσει φράγκα με την άμεση ισοτιμία για λογαριασμό του και να χρεώσει τον λογαριασμό του με το ισοδύναμο της στερλίνας του βραβείου συν τις τραπεζικές προμήθειες. Εάν ο πελάτης έχει λογαριασμό σε γαλλικό νόμισμα στην τράπεζά του στο Ηνωμένο Βασίλειο, μπορεί να παραγγείλει να γίνει διαθέσιμο το πρόχειρο χρεώνοντας αυτόν τον λογαριασμό σε ξένο νόμισμα.

Η βρετανική τράπεζα χρεώνει τον λογαριασμό του πελάτη και διαβιβάζει το προσχέδιο στον εγχώριο αντιπρόσωπο του πελάτη· το σχέδιο πρέπει να σταλεί από τον πελάτη στον προμηθευτή στη Γαλλία. Με άλλα λόγια, ο πελάτης της τράπεζας είναι αυτός που είναι υπεύθυνος για την αποστολή του draft στο εξωτερικό. Το προσχέδιο καταρτίζεται σε τραπεζικό λογαριασμό που διατηρεί η βρετανική τράπεζα στην ανταποκρίτριά της στη Γαλλία. Ο λογαριασμός αυτός διατηρείται σε φράγκα. Η βρετανική τράπεζα ενημερώνει τη γαλλική τράπεζα για την έκδοση αυτού του βραβείου και της ζητά να χρεώσει τον λογαριασμό της στη βρετανική τράπεζα όταν το προσχέδιο υποβληθεί από τον Γάλλο προμηθευτή. Αυτό το αίτημα θα σταλεί αεροπορικώς. Ως αποτέλεσμα, ο Γάλλος προμηθευτής θα υποβάλει σχέδιο πληρωμής στη γαλλική τράπεζα και η τράπεζα θα τιμήσει την πληρωμή χρεώνοντας τον βρετανικό τραπεζικό λογαριασμό (σε φράγκα).

Η παραπάνω διαδικασία πληρωμής ισχύει για τραπεζογραμμάτια που είναι εκφρασμένα σε ξένο νόμισμα. Μπορεί επίσης να εκδοθεί τραπεζικό σχέδιο που περιέχει εντολή πληρωμής σε λίρες στερλίνας. Στην περίπτωση αυτή, ο ξένος προμηθευτής παρουσιάζει αυτό το σχέδιο στην τράπεζά του στη Γαλλία και της ζητά να εισπράξει την πληρωμή.

Τα τραπεζικά εισπράγματα χρησιμοποιούνται ευρέως, ωστόσο, είναι μια αργή μέθοδος πληρωμής και δεν χρησιμοποιούνται όταν η πληρωμή απαιτείται να γίνει γρήγορα.

Το πλεονέκτημα ενός τραπεζικού λογαριασμού είναι ότι ο εξαγωγέας λαμβάνει απευθείας επιβεβαίωση ότι το ποσό πληρωμής είναι διαθέσιμο σε αυτόν. Εάν αυτό το βραβείο εκδοθεί για προκαταβολή και ο εξαγωγέας αναμένει την παραλαβή του πριν από την αποστολή των εμπορευμάτων στο εξωτερικό, τότε αυτή η άμεση επιβεβαίωση μπορεί να επιταχύνει την αποστολή τους.

ΓΡΑΜΜΑΤΙΣΜΟΣ ΚΑΙ γραμμάτιο γραμματίου.

Η συναλλαγματική ως ορισμένη μορφή νομισματικής υποχρέωσης χρησιμοποιείται ευρέως στις διεθνείς συναλλαγές πληρωμών. Η χρήση του ως μέσου κυκλοφορίας και πληρωμής στον τομέα αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι μέρος του εξωτερικού εμπορικού τζίρου πραγματοποιείται μέσω πίστωσης.

Κατά την πραγματοποίηση πληρωμών για συναλλαγές εξωτερικού, χρησιμοποιείται συναλλαγματική (πρόχειρο) και γραμμάτιο υπόσχεσης. Η πιο ευρέως χρησιμοποιούμενη συναλλαγματική , που είναι άνευ όρων προσφορά του συρτάρου (πιστωτή), που απευθύνεται στον κληρωτή (οφειλέτη), να καταβάλει σε τρίτο (remite) εντός της προβλεπόμενης προθεσμίας το ποσό που αναγράφεται στο λογαριασμό. Όταν προκύπτει μια τέτοια χρηματική υποχρέωση, ο συρτήρας ενεργεί και ως πιστωτής σε σχέση με τον οφειλέτη και ως οφειλέτης σε σχέση με τον πληρωτή. Όταν ο συρτάρας εκδίδει συναλλαγματική στον κληρωτό με προσφορά να πληρώσει ένα χρηματικό ποσό στον συρτάρι (πιστωτή), ο τελευταίος γίνεται ταυτόχρονα και πληρωτής και η συναλλαγματική λειτουργεί ως μέσο που ρυθμίζει τη μεταξύ τους σχέση χρέους. .

Μια απλή μορφή χρηματικής υποχρέωσης κατά την πραγματοποίηση πληρωμών με τους όρους ενός εμπορικού δανείου είναι πολύ λιγότερο συνηθισμένη. Κατά κανόνα οφείλεται και σε πώληση αγαθών με δόσεις. Το γραμμάτιο δεν εκδίδεται από τον πιστωτή, αλλά από τον οφειλέτη, που ονομάζεται συρτάρι, ο οποίος αναλαμβάνει άνευ όρων υποχρέωση να πληρώσει στον πιστωτή ένα ορισμένο χρηματικό ποσό σε καθορισμένο χρόνο και σε συγκεκριμένο τόπο. Η έκδοση γραμματίων προορίζεται για τη διευθέτηση χρεωστικών σχέσεων που προκύπτουν κατά την εκτέλεση συμβάσεων εξωτερικού εμπορίου.

Το νομοσχέδιο συντάσσεται σε αυστηρά καθορισμένη μορφή. Στον τομέα του κύκλου εργασιών διεθνών πληρωμών εφαρμόζονται οι κανόνες τόσο του εθνικού όσο και του διεθνούς δικαίου. Έτσι, το 1930 στη Γενεύη, ορισμένες χώρες υιοθέτησαν τον Ενιαίο Νόμο περί Συναλλαγματικής (UZL). Στη βάση της, τα κράτη που συμμετέχουν στη συμφωνία ενοποίησαν την εθνική τους νομοθεσία περί συναλλαγματικών. Σε ορισμένες χώρες, κυρίως με αγγλοαμερικανικό δίκαιο, διατηρήθηκαν και ισχύουν κανονισμοί που διαφέρουν από την ΕΑΤ. Η τρίτη, ανεξάρτητη ομάδα σχηματίζεται από χώρες των οποίων η νομοθεσία για τις συναλλαγματικές δεν μπορεί να αποδοθεί στα δύο πρώτα συστήματα συναλλαγματικού δικαίου. Ως εκ τούτου, στις διεθνείς πληρωμές για εμπορικά δάνεια, οι συμμετέχοντες σε ξένες οικονομικές σχέσεις πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τις υπάρχουσες διαφορές και χαρακτηριστικά της νομοθεσίας περί συναλλαγματικών που εφαρμόζεται σε διάφορες χώρες και να ορίζουν στις εμπορικές συμβάσεις ποιος από τους ισχύοντες κανονισμούς θα ρυθμίζει τις σχέσεις τους με τη συναλλαγή εταίρος.

Η συναλλαγματική πρέπει να συντάσσεται εγγράφως και, σύμφωνα με το EPL, να περιέχει συγκεκριμένο κατάλογο απαιτούμενων στοιχείων. Έτσι, ένα γραμμάτιο υπόσχεσης σύμφωνα με τον παρόντα νόμο πρέπει να έχει τα ακόλουθα στοιχεία:

σήμα λογαριασμού?

μια απλή και άνευ όρων υποχρέωση πληρωμής ενός συγκεκριμένου χρηματικού ποσού·

χρόνος και τόπος πληρωμής·

Όνομα παραλήπτη;

ημερομηνία και τόπος σύνταξης του νομοσχεδίου·

υπογραφή συρταριού.

Χωρίς καμία από τις παραπάνω λεπτομέρειες, το έγγραφο δεν έχει ισχύ γραμματίου.

Σύμφωνα με την αγγλοαμερικανική νομοθεσία, ένα γραμμάτιο υπόσχεσης πρέπει να περιέχει:

μια άνευ όρων διαταγή πληρωμής ενός συγκεκριμένου χρηματικού ποσού· όρος πληρωμής; όνομα του πληρωτή·

το όνομα του παραλήπτη ή ένδειξη ότι ο λογαριασμός είναι πληρωτέος στον κομιστή· υπογραφή συρταριού.

Σύμφωνα με το ETS, μια συναλλαγματική (πρόχειρο) πρέπει να περιέχει τα ακόλουθα στοιχεία:

το όνομα «λογαριασμός» που περιλαμβάνεται στο κείμενο του εγγράφου και εκφράζεται στη γλώσσα του·

μια απλή και άνευ όρων προσφορά πληρωμής ενός συγκεκριμένου χρηματικού ποσού.

το όνομα του κληρωτή (οφειλέτη)·

ένδειξη της προθεσμίας πληρωμής· ένδειξη του τόπου πληρωμής· το όνομα του ατόμου (παραλήπτης, παραλήπτης) στο οποίο ή με εντολή του οποίου πρέπει να γίνει η πληρωμή·

ένδειξη της ημερομηνίας και του τόπου σύνταξης της συναλλαγματικής· υπογραφή του προσώπου (συρτάρι, συρτάρι) που εκδίδει το λογαριασμό.

Ένα έγγραφο χωρίς καμία από αυτές τις λεπτομέρειες δεν έχει ισχύ συναλλαγματικής.

Σύμφωνα με την αγγλοαμερικανική νομοθεσία, μια συναλλαγματική πρέπει να περιέχει:

μια άνευ όρων διαταγή πληρωμής ενός συγκεκριμένου χρηματικού ποσού·

όρος πληρωμής;

όνομα του πληρωτή·

το όνομα του παραλήπτη ή ένδειξη ότι ο λογαριασμός είναι πληρωτέος στον κομιστή·

υπογραφή του συρταριού.

Το αγγλοαμερικανικό δίκαιο, σε αντίθεση με το EPL, δεν θεωρεί άκυρη μια συναλλαγματική εάν δεν φέρει σήμα συναλλαγματικής, δεν έχει ημερομηνία, δεν αναφέρει τον τόπο έκδοσης της συναλλαγματικής ή τον τόπο πληρωμής.

Για τον εξορθολογισμό των συναλλαγών με συναλλαγματικές που χρησιμοποιούνται στις εμπορικές συναλλαγές, έχουν αναπτυχθεί έντυπα συναλλαγματικών σε πολλές χώρες του κόσμου που πληρούν τις απαιτήσεις της μιας ή της άλλης νομοθεσίας για τις συναλλαγματικές. Μπορείτε επίσης να εκδώσετε συναλλαγματική που δεν έχει συνταχθεί σε ειδικό έντυπο, αλλά πρέπει να περιέχει όλα τα απαραίτητα στοιχεία.

Ο αποδέκτης, ο οποίος είναι ο εισαγωγέας ή η τράπεζα, είναι υπεύθυνος για την πληρωμή του λογαριασμού. Τα προσχέδια που γίνονται δεκτά από τις τράπεζες μπορούν εύκολα να μετατραπούν σε μετρητά λογιστικά. Η μορφή, οι λεπτομέρειες, οι όροι έκδοσης και πληρωμής των συναλλαγματικών ρυθμίζονται από νομοθεσία περί συναλλαγματικών, η οποία βασίζεται στον Ενιαίο νόμο περί συναλλαγματικών που υιοθετήθηκε από τη Σύμβαση Συναλλαγματικής της Γενεύης του 1930. Το πρωτότυπο του σχεδίου ήταν οι συνοδευτικές επιστολές Αυτό εμφανίστηκε στο XII-XIII με αίτημα να πληρώσει τον κομιστή (συνήθως τον έμπορο) το αντίστοιχο ποσό στο τοπικό νόμισμα. Με την ανάπτυξη των σχέσεων εμπορευμάτων-χρήματος και τη διεθνοποίηση των οικονομικών σχέσεων, το νομοσχέδιο έγινε καθολικό έγγραφο πίστωσης και διακανονισμού. Η χρήση ενός σχεδίου εκτός από μια συλλογή και μια πιστωτική επιστολή δίνει το δικαίωμα να λάβει κέρδη δανείου και συναλλάγματος.

Όταν πραγματοποιεί πληρωμές με συναλλαγματική, ο εξαγωγέας υποβάλλει τα προσχέδια και τα εμπορικά έγγραφα προς είσπραξη στην τράπεζά του, η οποία λαμβάνει το νόμισμα από τον εισαγωγέα. Ο εισαγωγέας γίνεται ο ιδιοκτήτης αυτών των εγγράφων μόνο έναντι της πληρωμής ή της αποδοχής του σχεδίου. Η περίοδος πληρωμής για το Bill of Exchange για τις εξαγωγικές παραδόσεις με πίστωση καθορίζεται από τη συμφωνία των μερών. Χρησιμοποιώντας μια συναλλαγματική ως μέσο πληρωμής, μπορείτε να εξοφλήσετε πολλές διαφορετικές χρηματικές υποχρεώσεις με τη βοήθεια μιας οπισθογράφησης (οπισθογράφησης) σε αυτήν.

ΕΛΕΓΧΟΣ ΚΑΙ ΕΛΕΓΧΟΣ ΑΛΛΑΓΗ.

Οι έλεγχοι, οι οποίοι εμφανίστηκαν για πρώτη φορά τον 16ο αιώνα, χρησιμοποιούνται επίσης στις διεθνείς πληρωμές. με τη μορφή αποδείξεων από ταμίες που χρεώνουν τόκους από καταθέτες για την αποθήκευση χρημάτων. Εάν η πληρωμή γίνεται με επιταγή, τότε ο οφειλέτης (αγοραστής) είτε εκδίδει μόνος του την επιταγή (επιταγή πελάτη) είτε αναθέτει την έκδοσή της στην τράπεζα (τραπεζική επιταγή). Τα έντυπα και οι λεπτομέρειες ενός ελέγχου ρυθμίζονται από την εθνική και διεθνή νομοθεσία (η σύμβαση ελέγχου του 1931). Ο έλεγχος είναι πληρωτέος (συλλογή) μετά την παρουσίαση.

Η επιταγή είναι μια γραπτή άνευ όρων προσφορά από τον συρτάρι προς τον πληρωτή για την πληρωμή του χρηματικού ποσού που αναγράφεται στην επιταγή στον κάτοχο της επιταγής σε μετρητά ή με μεταφορά του στον λογαριασμό του κατόχου της επιταγής στην τράπεζα. Η νομοθεσία του Καζακστάν προβλέπει ότι μόνο ένα πιστωτικό ίδρυμα μπορεί να είναι ο πληρωτής και ο ίδιος ο συρτάρι δεν έχει το δικαίωμα να ενεργεί ως πληρωτής. Ως εκ τούτου, μια επιταγή μπορεί να θεωρηθεί ως έγγραφη εντολή από τον συρτάρι προς μια τράπεζα (άλλο πιστωτικό ίδρυμα), η οποία έχει συνταχθεί με τη μορφή που ορίζει ο νόμος και καταβάλλεται άνευ όρων από την τράπεζα (πληρωτής) κατόπιν υποβολής από τον κάτοχο της επιταγής ή την παραγγελία του.

Ως μέσο κυκλοφορίας και πληρωμής, οι επιταγές προκύπτουν από τη λειτουργία του χρήματος ως μέσου πληρωμής, αλλά δεν αποτελούν πραγματικό χρήμα, αλλά μόνο τις αντικαθιστούν στην κυκλοφορία πληρωμών. Η κυκλοφορία των επιταγών ως μέσο πληρωμής είναι περιορισμένη:

πρόκειται για ιδιωτική νομισματική υποχρέωση και επομένως δεν μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως γενικό μέσο πληρωμής·

Οι επιταγές είναι μόνο μια γραπτή εξουσιοδότηση για την τράπεζα να διαθέτει κεφάλαια στον τρεχούμενο λογαριασμό του συρταριού στην τράπεζα και δεν μπορούν να αποτελούν πιστωτικό μέσο, ​​αν και λειτουργούν ως πιστωτικά χρήματα.

Το έγγραφο που εκδίδεται από το συρτάρι πρέπει να καλύπτεται. Επιπλέον, η νομοθεσία των περισσότερων χωρών προβλέπει ποινική ευθύνη για την έκδοση ατιμωτικής επιταγής. Οι επιταγές που εκδίδονται από πελάτες τραπεζών εκδίδονται μέχρι το ποσό που είναι διαθέσιμο στους τρεχούμενους και άλλους λογαριασμούς τους, συμπεριλαμβανομένων των ποσών που εισπράττονται σε αυτούς τους λογαριασμούς ως αποτέλεσμα τραπεζικών δανείων. Η νομοθεσία επιταγών απαγορεύει ρητά τη συγκέντρωση τόκων στο ποσό μιας επιταγής. Οι πιστωτικοί συνεταιρισμοί μπορούν να ενεργούν ως πληρωτές επιταγών μόνο με την άδεια εκείνων των οικονομικών αρχών στις οποίες είναι εγγεγραμμένοι οι ναυλώσεις τους.

Ταυτόχρονα, η χρήση της επιταγής στις συναλλαγές πληρωμής ως μέσου πληρωμής απλοποιεί σημαντικά τους διακανονισμούς μεταξύ του πωλητή και του αγοραστή, καθώς και μεταξύ της τράπεζας και των πελατών της. Εξοικονομεί το κόστος διαχείρισης των πραγματικών χρημάτων και επιταχύνει τις πληρωμές, καθώς όλες οι επιταγές πληρώνονται κατά την παρουσίαση. Ως εκ τούτου, οι επιταγές χρησιμοποιούνται ευρέως τόσο στις εγχώριες όσο και στις διεθνείς συναλλαγές πληρωμών. Ως μέσο πληρωμής στη διεθνή κυκλοφορία, η επιταγή χρησιμοποιείται σε πληρωμές για παραδιδόμενα αγαθά, σε τελική πληρωμή αγαθών και υπηρεσιών, διευθέτηση παραπόνων για αγαθά και άλλες ποινές, αποπληρωμή χρέους κ.λπ., καθώς και σε διακανονισμούς για μη - εμπορικές συναλλαγές. Μια επιταγή μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τη λήψη μετρητών, για πληρωμές χωρίς μετρητά και με άλλες μορφές που σχετίζονται με την κυκλοφορία των επιταγών ως μέσο πληρωμής.

Η μορφή των επιταγών και η κυκλοφορία τους ρυθμίζονται από την εθνική νομοθεσία και το διεθνές δίκαιο. Οι χώρες που δεν περιλαμβάνονται στο σύστημα του νόμου για τις επιταγές της Γενεύης ρυθμίζουν την κυκλοφορία των επιταγών από την εθνική νομοθεσία και τα κράτη που περιλαμβάνονται στο σύστημα του αγγλοαμερικανικού δικαίου - με τους κανόνες αυτού του νόμου. Σύμφωνα με το διεθνές δίκαιο, κατά την επίλυση διαφορών που σχετίζονται με τη μορφή των επιταγών και την κυκλοφορία τους, εφαρμόζεται το δίκαιο της χώρας στην οποία εκδόθηκε η επιταγή. Σύμφωνα με τη νομοθεσία του Καζακστάν, η μορφή της επιταγής και οι υποχρεώσεις που απορρέουν από αυτήν καθορίζονται από τη νομοθεσία του τόπου όπου εκδόθηκε η επιταγή ή καθορίστηκε η αντίστοιχη υποχρέωση. Ωστόσο, εάν μια επιταγή εκδίδεται εντός της Δημοκρατίας του Καζακστάν με πληρωμή στο εξωτερικό, το δικαίωμα ενός προσώπου να είναι ο πληρωτής της επιταγής καθορίζεται από τη νομοθεσία του τόπου πληρωμής και τη μορφή της επιταγής και τις υποχρεώσεις που απορρέουν από αυτήν καθορίζονται από τη νομοθεσία του Καζακστάν. Η επιταγή έχει τη μορφή γραπτού εγγράφου αυστηρά καθορισμένη από το νόμο και εκδίδεται, κατά κανόνα, σε ειδικό έντυπο που εκδίδεται στον συρτάρι από τράπεζα ή παρόμοιο πιστωτικό ίδρυμα.

Ο έλεγχος πρέπει να περιέχει τις ακόλουθες βασικές λεπτομέρειες:

το όνομα της «επιταγής» (σημάδι ελέγχου), που εκφράζεται στη γλώσσα στην οποία εκδόθηκε·

απλή και άνευ όρων εντολή προς τον πληρωτή να πληρώσει το ποσό που αναγράφεται στην επιταγή, το οποίο δεν πρέπει να περιέχει όρους πληρωμής. Ο συρτάρι είναι υπεύθυνος για την πληρωμή της επιταγής, αλλά δεν έχει το δικαίωμα να την περιορίσει με τυχόν σημειώσεις στην επιταγή. Σύμφωνα με τη νομοθεσία της Δημοκρατίας του Καζακστάν, το ποσό της επιταγής πρέπει να αναφέρεται γραπτώς και γραμμένο με το χέρι.

το όνομα του πληρωτή, που είναι τράπεζα (άλλο πιστωτικό ίδρυμα), όπου ο συρτάρι έχει τον τρεχούμενο και άλλους λογαριασμούς του.

Ο νόμος ρυθμίζει επίσης την ανάκληση επιταγών. Σύμφωνα με τη Σύμβαση της Γενεύης, μπορεί να ανακληθεί μόνο μετά τη λήξη της προθεσμίας για την προσκόμιση της επιταγής για πληρωμή.

Για την ακύρωση (ακύρωση) επιταγής, η τράπεζα δεν φέρει καμία ευθύνη έναντι του κατόχου της επιταγής. Σε σχέση με τον συρτή της επιταγής, προβλέπονται ποινικές κυρώσεις για την έκδοση επιταγής που ο κάτοχος της επιταγής γνωρίζει ότι δεν είναι πληρωτέα και για ακύρωση επιταγής χωρίς βάσιμο λόγο. Με τη σειρά του, ο κάτοχος της επιταγής φέρει ποινική ευθύνη για τη μεταβίβαση επιταγής που γνωρίζει ότι δεν είναι πληρωτέα.

Οι ταξιδιωτικές επιταγές και οι επιταγές ευρώ χρησιμοποιούνται ως μέσο πληρωμής σε διεθνείς μη εμπορικές συναλλαγές. Η ταξιδιωτική (τουριστική) επιταγή είναι ένα παραστατικό πληρωμής, μια χρηματική υποχρέωση (εντολή) να πληρώσετε το ποσό του νομίσματος που αναγράφεται σε αυτήν στον κάτοχό της. Οι ταξιδιωτικές επιταγές εκδίδονται από μεγάλες τράπεζες σε εθνικά και ξένα νομίσματα διαφόρων ονομασιών. Δείγμα της υπογραφής του ιδιοκτήτη παρέχεται τη στιγμή της πώλησης της επιταγής σε αυτόν. Επιταγή σε ευρώ - μια επιταγή σε ευρώ εκδίδεται από την τράπεζα χωρίς ο πελάτης να καταβάλει προκαταρκτική συνεισφορά σε μετρητά και για μεγαλύτερα ποσά για λογαριασμό τραπεζικού δανείου για περίοδο έως και ενός μήνα. καταβάλλεται σε οποιαδήποτε χώρα που είναι συμβαλλόμενο μέρος στη συμφωνία Eurocheck (από το 1968). Από τις αρχές του 1991, τράπεζες σε 21 χώρες εξέδιδαν ευρωεπιταγές. Μια ενοποιημένη μορφή ευρωεπιταγών, η πληρωμή τους μόνο εάν οι ιδιοκτήτες προσκομίσουν κάρτες εγγύησης και ο έλεγχος της επεξεργασίας των ευρωεπιταγών με χρήση υπολογιστή συμβάλλουν στη βελτίωση των οικισμών για διεθνή τουρισμό.

Από τη δεκαετία του '60 του ΧΧ αιώνα. Οι πιστωτικές κάρτες χρησιμοποιούνται ενεργά στις διεθνείς πληρωμές. Η πιστωτική κάρτα είναι ένα προσωπικό χρηματικό έγγραφο που δίνει στον ιδιοκτήτη το δικαίωμα να αγοράζει αγαθά και υπηρεσίες χρησιμοποιώντας πληρωμές χωρίς μετρητά. Κυριαρχούν οι πιστωτικές κάρτες αμερικανικής προέλευσης (Visa International, Master Card, American Express κ.λπ.). Στο τέλος του 1990, 21,6 χιλιάδες τράπεζες από περίπου 200 χώρες και περιοχές εξέδωσαν περισσότερες από 300 εκατομμύρια πιστωτικές κάρτες Visa, 29 χιλιάδες τράπεζες από περισσότερες από 70 χώρες - 150 εκατομμύρια κάρτες Master. Το σύστημα American Express εξυπηρετεί περίπου 100 εκατομμύρια πιστωτικές κάρτες σε όλο τον κόσμο. Για την επεξεργασία τους χρησιμοποιούνται υπολογιστές, ηλεκτρονικές και διαστημικές επικοινωνίες. Οι υπολογιστές σε τράπεζες και καταστήματα συνδέονται μέσω τηλεφώνου με τους κεντρικούς υπολογιστές του συστήματος, οι οποίοι επεξεργάζονται πληροφορίες.

Υπό την επίδραση της επιστημονικής και τεχνολογικής επανάστασης, οι υπολογιστές εισάγονται ενεργά στις διεθνείς πληρωμές· τα ηλεκτρονικά σήματα χρησιμοποιούνται με τη μορφή εγγραφών στη μνήμη τραπεζικών υπολογιστών που μεταδίδονται μέσω απομακρυσμένων καναλιών επικοινωνίας. Η μεταφορά πληροφοριών για διατραπεζικούς διακανονισμούς πραγματοποιείται μέσω SWIFT.

Διεθνείς πληρωμές. Χαρακτηριστικά και μορφές.

Οι περισσότερες συναλλαγές σε ξένο νόμισμα που πραγματοποιούνται από εξουσιοδοτημένες τράπεζες σχετίζονται με την εξυπηρέτηση του διεθνούς εμπορικού κύκλου, δηλαδή με πληρωμές για αγαθά και υπηρεσίες.

Οι διεθνείς διακανονισμοί είναι η ρύθμιση των πληρωμών για χρηματικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις που προκύπτουν σε σχέση με οικονομικές, πολιτικές και πολιτιστικές σχέσεις μεταξύ νομικών προσώπων και πολιτών διαφορετικών χωρών.

Οι διεθνείς πληρωμές περιλαμβάνουν, αφενός, τις προϋποθέσεις, τη διαδικασία και τις μορφές πληρωμών, που αναπτύχθηκαν με εκτεταμένη πρακτική και κατοχυρώνονται σε διεθνή έγγραφα, και, αφετέρου, τις καθημερινές πρακτικές δραστηριότητες των τραπεζών για την πραγματοποίησή τους.

Σημαντικό μέρος των πληρωμών πραγματοποιείται χωρίς μετρητά, μέσω εγγραφών σε τραπεζικούς λογαριασμούς.

Για τη διενέργεια διακανονισμών, οι τράπεζες χρησιμοποιούν τα υποκαταστήματά τους στο εξωτερικό και τις σχέσεις ανταποκριτών με ξένες τράπεζες, οι οποίες συνοδεύονται από το άνοιγμα λογαριασμών «loro», δηλ. ξένες τράπεζες σε αυτήν την τράπεζα και «nostro» - τραπεζικοί λογαριασμοί στο κάτω μέρος σε ξένους. Οι σχέσεις ανταπόκρισης καθορίζουν το μέγεθος της προμήθειας, τη διαδικασία πληρωμής και τις μεθόδους εκτέλεσης των δαπανηθέντων κεφαλαίων.

Οι δραστηριότητες των τραπεζών στον τομέα των διεθνών πληρωμών ρυθμίζονται από την εθνική νομοθεσία, αφενός, και καθορίζονται από την καθιερωμένη παγκόσμια πρακτική, η οποία συνοψίζεται με τη μορφή καθιερωμένων κανόνων και κατοχυρώνεται σε χωριστά έγγραφα, από την άλλη.

Σύμφωνα με την καθιερωμένη πρακτική, επί του παρόντος χρησιμοποιούνται οι ακόλουθες κύριες μορφές διεθνών πληρωμών: πίστωση εγγράφων, τραπεζικό έμβασμα, είσπραξη, ανοιχτός λογαριασμός, προκαταβολή. Επιπλέον, χρησιμοποιούνται και επιταγές και συναλλαγματικές.

Χαρακτηριστικά διεθνών πληρωμών:

- Οι εισαγωγείς και οι εξαγωγείς, οι τράπεζές τους συνάπτουν ορισμένες σχέσεις χωριστές από τη σύμβαση εξωτερικού εμπορίου που σχετίζονται με την εγγραφή, την αποστολή, την επεξεργασία του τίτλου και τα έγγραφα πληρωμής και την πραγματοποίηση πληρωμών. Το εύρος των υποχρεώσεων και η κατανομή της ευθύνης μεταξύ τους εξαρτάται από τη συγκεκριμένη μορφή πληρωμής.

Οι διεθνείς πληρωμές ρυθμίζονται από κανονιστικές νομικές πράξεις, καθώς και από διεθνείς τραπεζικούς κανόνες και τελωνεία.

Οι διεθνείς πληρωμές έχουν, κατά κανόνα, χαρακτήρα εγγράφων.

Οι διεθνείς πληρωμές πραγματοποιούνται σε διάφορα νομίσματα. Η αποτελεσματικότητα της εφαρμογής τους επηρεάζεται από τη δυναμική των συναλλαγματικών ισοτιμιών.

Στο πλαίσιο μιας σύμβασης, μπορούν να χρησιμοποιηθούν πολλές διαφορετικές μορφές διακανονισμού, οι λεγόμενοι συνδυασμένοι διακανονισμοί.

Κατά την επιλογή μιας μορφής διεθνούς πληρωμής, διάφοροι παράγοντες επηρεάζουν:

Τύπος Προϊόντος;

Το επίπεδο προσφοράς και ζήτησης για αυτό το προϊόν στις παγκόσμιες αγορές.

Η φήμη και η φερεγγυότητα των αντισυμβαλλομένων στις ξένες οικονομικές συναλλαγές καθορίζουν τον συμβιβασμό μεταξύ τους.

τραπεζική μεταφορά

Τραπεζικό έμβασμα είναι μια απλή εντολή από μια εμπορική τράπεζα στην ανταποκρίτριά της τράπεζα για την πληρωμή ενός συγκεκριμένου χρηματικού ποσού κατόπιν αιτήματος και με έξοδα του μεταβιβάζοντος σε έναν αλλοδαπό παραλήπτη (δικαιούχο), υποδεικνύοντας τον τρόπο αποζημίωσης στην τράπεζα πληρωμής για το ποσό που καταβάλλει.

Η τράπεζα του παραλήπτη του εμβάσματος καθοδηγείται από τις συγκεκριμένες οδηγίες που περιλαμβάνονται στην εντολή πληρωμής. Έτσι, η διαταγή πληρωμής μπορεί να περιέχει όρο πληρωμής στον δικαιούχο των αντίστοιχων ποσών έναντι της προσκόμισης συγκεκριμένων εμπορικών και χρηματοοικονομικών εγγράφων ή κατά της προσκόμισης απόδειξης (έγγραφη ή υπό αίρεση μεταφορά).

Η ενότητα «Όροι πληρωμής» της σύμβασης εξωτερικού εμπορίου πρέπει να αναφέρει ότι οι πληρωμές για τα παραδοτέα αγαθά θα πραγματοποιούνται με τη μορφή τραπεζικού εμβάσματος. Στην περίπτωση αυτή, πρέπει να περιέχεται λεπτομερής κατάλογος των εγγράφων που αποστέλλονται από τον εξαγωγέα στον εισαγωγέα (ανά ποσότητα και είδος). Επιπλέον, πρέπει να αναγράφονται τα τραπεζικά στοιχεία του παραλήπτη του εμβάσματος (αριθμός λογαριασμού, όνομα τράπεζας του εξαγωγέα, διεύθυνση), καθώς και σε ποιο χρονικό διάστημα θα γίνει η πληρωμή.

Οι τράπεζες αρχίζουν να συμμετέχουν σε αυτήν τη μορφή διακανονισμού όταν παρέχουν στην τράπεζα του εισαγωγέα αντίστοιχη εντολή πληρωμής για τη σύμβαση. Οι τράπεζες δεν φέρουν καμία ευθύνη για την πληρωμή (παράδοση αγαθών, μεταφορά εγγράφων, καθώς και η ίδια η πληρωμή δεν αποτελούν καθήκοντα της τράπεζας μέχρι την υποβολή της εντολής πληρωμής). Έτσι, οι τράπεζες φέρουν ελάχιστη ευθύνη όταν πραγματοποιούν τραπεζική μεταφορά και, ως εκ τούτου, χρεώνουν μια ελάχιστη προμήθεια για αυτόν τον τρόπο πληρωμής. Έτσι, κατά την πραγματοποίηση τραπεζικής μεταφοράς, μια προμήθεια, κατά κανόνα, συλλέγεται από την τράπεζα του εισαγωγέα από τον παραλήπτη μεταφοράς και το μέγεθός της καθορίζεται στο τιμολόγιο της εμπορικής τράπεζας για συνεργασία με πελάτες (το μέγεθός της καθορίζεται από το η ίδια η τράπεζα και είναι είτε σταθερή είτε εκφρασμένη σε ppm, ποσοστά κ.λπ.). δ.). Η τράπεζα του εισαγωγέα, έχοντας αποδεχτεί την εντολή πληρωμής από τον πελάτη εισαγωγής, αποστέλλει για λογαριασμό της την εντολή πληρωμής στην αντίστοιχη τράπεζα του εξαγωγέα με τον τρόπο που καθορίζεται στην παραγγελία του πελάτη: ταχυδρομικώς, τέλεξ, σύστημα SWIFT. Επί του παρόντος, στη διεθνή τραπεζική πρακτική, οι εντολές πληρωμής αποστέλλονται είτε με τέλεξ είτε μέσω καναλιών SWIFT.

Μετά την παραλαβή της εντολής πληρωμής, η τράπεζα του εξαγωγέα επαληθεύει τη γνησιότητά της (για παράδειγμα, χρησιμοποιώντας ένα τηλεγραφικό κλειδί) και κάνει αντίστοιχη πίστωση στον λογαριασμό του εξαγωγέα.

Μια εμπορική τράπεζα εκτελεί εντολές πληρωμής από ξένες ανταποκρίτριες τράπεζες για την πληρωμή κεφαλαίων υπέρ αποδεκτών εμβάσματος - πελατών της τράπεζάς της ή πελατών ανταποκριτών τραπεζών αυτής της εμπορικής τράπεζας εντός της χώρας - με την προϋπόθεση ότι η εντολή πληρωμής καθορίζει μία από τις ακόλουθες μεθόδους επιστροφή των καταβληθέντων ποσών:

α) πίστωση του ποσού μεταφοράς στον λογαριασμό Nostro στην τράπεζα του εκχωρητή·

β) πίστωση του ποσού μεταφοράς στον λογαριασμό Nostro σε τρίτη τράπεζα.

γ) χορήγηση του δικαιώματος χρέωσης του ποσού μεταφοράς σε λογαριασμό Loro της τράπεζας του εκχωρητή σε εμπορική τράπεζα.

Για κάθε εντολή πληρωμής ξένης τράπεζας συντάσσεται υπόμνημα με την προβλεπόμενη μορφή, δηλαδή χρεώνεται ο λογαριασμός Nostro της τράπεζας στην τράπεζα από την οποία ελήφθη η εντολή πληρωμής και πιστώνεται ο λογαριασμός διανομής του πελάτη.

Τα ποσά των μεταφορών εγγράφων που λαμβάνονται από ανταποκρίτριες τράπεζες δεν πιστώνονται στον λογαριασμό του πελάτη, αλλά καταχωρούνται σε προσωρινό λογαριασμό μέχρι να παράσχουν τα έγγραφα που καθορίζονται στην παραγγελία εντός του καθορισμένου χρονικού πλαισίου (για παράδειγμα, εντός 15 ημερών από την ημερομηνία παραλαβής της τάξεως). Εάν δεν ληφθούν έγγραφα, ζητούνται οδηγίες σχετικά με τη μεταφορά από την ξένη τράπεζα μεταφοράς.

Οι επιταγές που εκδίδονται από ξένες τράπεζες υπέρ ρωσικών οργανισμών με πληρωμή σε ρωσική εμπορική τράπεζα (τραπεζικές επιταγές) καταβάλλονται από αυτές με τον τρόπο που ορίζεται για την εκτέλεση εντολών πληρωμής ξένων τραπεζών, με την επιφύλαξη της παροχής προκαταρκτικής κάλυψης νομίσματος. Τραπεζικές επιταγές που δεν καλύπτουν γενικά ατιμωτικές και επιστρέφονται στον πελάτη ή την τράπεζα από την οποία ελήφθησαν.

Μια εμπορική τράπεζα εκτελεί οδηγίες από τους πελάτες της - επιχειρήσεις και οργανισμούς που έχουν λογαριασμό τρεχούμενου ισοζυγίου σε ξένο νόμισμα στην τράπεζα - να μεταφέρει νόμισμα στο εξωτερικό για να πληρώσει το κόστος των εισαγόμενων αγαθών, εμπορικών εγγράφων ή εγγράφων για την παροχή υπηρεσιών. ως προκαταβολές που προβλέπονται από τους όρους των συμβάσεων εξωτερικού εμπορίου· στην πληρωμή γραμματίων και συναλλαγματικών για αγαθά που αγοράζονται με πίστωση· για την εξόφληση οφειλών που προκύπτουν ως αποτέλεσμα επανυπολογισμών και για άλλους σκοπούς που σχετίζονται με την εισαγωγή και την εξαγωγή αγαθών και υπηρεσιών εντός του υπολοίπου κεφαλαίων στον λογαριασμό ξένου συναλλάγματος του πελάτη.

Η μεταφορά κεφαλαίων στο εξωτερικό για λογαριασμό πελατών εμπορικών τραπεζών πραγματοποιείται βάσει αίτησης μεταφοράς. Αναφέρει: το ποσό της μεταφοράς σε ξένο νόμισμα (σε αριθμούς και λέξεις), τον τρόπο πραγματοποίησης της μεταφοράς, το όνομα του παραλήπτη και την ακριβή διεύθυνσή του, καθώς και τον αριθμό λογαριασμού του παραλήπτη του εμβάσματος στην τράπεζά του , το όνομα της τράπεζας της οποίας ο πελάτης είναι ο παραλήπτης του εμβάσματος, ο σκοπός και ο σκοπός της μεταφοράς, ο αριθμός και η ημερομηνία της σύμβασης εξωτερικού εμπορίου, το όνομα του προϊόντος, ο αριθμός λογαριασμού πελάτη από τον οποίο θα πρέπει να χρεωθεί το ποσό μεταφοράς, καθώς και πιθανά έξοδα και προμήθεια για τη μεταφορά. Στην αίτηση μεταφοράς πρέπει να αναφέρεται ο τρόπος μεταφοράς της εντολής πληρωμής στο εξωτερικό. Η μεταφορά μέσω καναλιών τέλεξ ή SWIFT γίνεται με έξοδα του μεταβιβάζοντος και με χρέωση του ποσού του κόστους του μηνύματος από τον λογαριασμό του πελάτη σύμφωνα με το καθορισμένο τιμολόγιο χρέωσης τέτοιων εξόδων σε κάθε συγκεκριμένη τράπεζα. Ο αρμόδιος εκτελεστής πρέπει να συμπληρώσει την αίτηση μεταφοράς εντός της καθορισμένης προθεσμίας και, μετά την εκτέλεση, να παράσχει στον μεταφραστή αντίγραφο της αίτησης μεταφοράς με απόδειξη εκτέλεσης. Εάν υπάρχουν ανταποκρίτριες τράπεζες στο εξωτερικό, η αίτηση μεταφοράς προσυπογράφεται πριν από την εκτέλεση από τον υπάλληλο που είναι υπεύθυνος για τη διατήρηση της συναλλαγματικής θέσης στους λογαριασμούς Nostro της εμπορικής τράπεζας σε τράπεζες του εξωτερικού. Αυτός ο υπάλληλος εισάγει το όνομα της ξένης ανταποκρίτριας τράπεζας μέσω της οποίας πρέπει να γίνει η μεταφορά.

Με βάση τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην αίτηση του πελάτη, συντάσσεται ταχυδρομική εντολή πληρωμής, εντολή πληρωμής τέλεξ ή μήνυμα μέσω του συστήματος SWIFT στο έντυπο MT100. Τα μηνύματα τέλεξ παρέχονται με κλειδί μεταφοράς. Τα ταχυδρομικά εντάλματα πληρωμής εκδίδονται σε τυποποιημένα έντυπα. Οι τέλεξ και οι ταχυδρομικές παραγγελίες υπογράφονται από δύο εξουσιοδοτημένους τραπεζικούς υπαλλήλους. Η εντολή πληρωμής ενημερώνει την ξένη τράπεζα για τον τρόπο επιστροφής των ποσών που καταβλήθηκαν για τη μεταφορά: κατά κανόνα, άδεια χρέωσης του λογαριασμού Nostro στην τράπεζα πληρωμής· λιγότερο συχνά, οι ξένες τράπεζες ανοίγουν λογαριασμούς Loro σε εμπορικές τράπεζες, δηλαδή το μήνυμα θα περιέχει οδηγίες για την πίστωση του λογαριασμού. Loro."