В икономиката на всяка държава банковата система заема една от основните роли. Той действа като посредник по време на движението на пари и кредитни транзакции между продавачи и купувачи, заемодатели и заемополучатели. Характеристиките на банковата система на Руската федерация ще бъдат разгледани в тази статия.

Какво е?

Системата на банките в Русия е набор от финансови посредници на паричния пазар, извършващи банкови дейности, одобрени от закона.

Понятието банкова система на Руската федерация може да се разбира като взаимодействие между Централната банка, търговските банки и други кредитни и сетълмент организации. Това се посочва във Федералния закон от 2 декември 1990 г. "За банките и банковата дейност".

Банковата система не възниква спонтанно. Това не е просто асоциация на финансови институции, това е добре планирана концепция, в която всеки тип банка има своя специална роля.

Видове

Преди да анализираме основата на банковата система на Руската федерация, трябва да се отбележи, че всички световни системи са разделени на два вида:

1. Централизирана.
2. пазар.

В първия случай има само една или няколко държавни банки и много клонове в страната. Това може да се нарече държавен монопол върху този вид дейност.

Във втория случай в държавата има много банки, които се различават една от друга по форма на собственост, извършвани операции и други характеристики. В същото време дейността на финансовите организации е строго регламентирана от законодателството на страната. Този тип включва банковата система на Руската федерация.

Освен това всички банкови системи са разделени на едностепенни и двустепенни. В първия случай всички банки в системата изпълняват едни и същи функции, включително емисионни. Няма ясна йерархия между финансовите институции. Това е характерно за историческия етап на развитие.

Търговски банки в Русия

В структурата на банковата система на Руската федерация търговските банки се считат за всички финансови институции, които предоставят услуги на физически и юридически лица. Услугите означават:

• издаване на всякакви заеми;
• операции с благородни метали;
• операции с чуждестранна валута;
• издаване на банкови карти;
• Парични преводи;
• извършване на сетълмент и касови манипулации;
• услуги за събиране;
• поддържане на банкови сметки;
• изпълнение на банкови гаранции;
• работа с депозити и изплащане на лихви по тях.

Търговските банки се занимават с дейности, насочени към привличане на печалби, за разлика от централната банка, чиято основна функция е регулирането. Търговските банки могат да бъдат частни и публични. Според формата на собственост се делят на акционерни, кооперативни и съвместни.

В банковата система на Руската федерация има още няколко класификации:

• по мащаб и обем на капитала: едър, среден и дребен;
• по естеството на извършваните операции: високоспециализирани и универсални;
• на мястото на обслужване: регионални, общоруски и международни;
• с чужд капитал и без него;
• с разклонения или без разклонения.

Големите банки играят специална, "финансово генерираща" роля. Те обикновено имат голям брой клиенти и добро количество активи. Това са организации като Сбербанк, Алфа-Банк, ВТБ, Газпромбанк, Райфайзенбанк и други.

Небанкови кредитни организации (НКО)

Има три вида такива организации:

1. RNKO - сетълмент небанкови кредитни организации. Те предоставят касови и разплащателни услуги на юридически и физически лица. Освен това такива организации могат да извършват валутни транзакции. Те включват: клирингови компании, центрове за сетълмент на платежни системи и центрове за сетълмент на валутния и фондовия пазар.
2. PNCO - небанково плащане кредитни организации. Те включват всякакви платежни системи: WebMoney, Qiwi, Unistream, както и платежни системи на телекомуникационни оператори.
3. NDKO - небанкови депозитни и кредитни организации. Това включва структури, които могат да набират пари само от юридически лица, като същевременно нямат право да обслужват и откриват банкови сметки. Както и онези организации, които работят с физически лица: микро финансови структури, кредитни съюзи и кооперации.

важно! Небанковите организации, които привличат депозити, не участват в системата за гарантиране на депозитите, така че клиентите, които решат да държат спестяванията си в тях, поемат доста голям риск. Небанковите институции също са изложени на риск от отнемане на лиценз.

Видове банкови услуги

Търговските банки произвеждат различни продукти, за да помогнат на клиентите да посрещнат техните нужди. Нека анализираме основните от тях:

1. RKO. Най-популярната услуга и един от основните източници на паричен поток към банката. Предлага се както на юридически, така и на физически лица.
2. Депозит. Чрез депозитите банката привлича голямо количество заемни средства. За клиентите тази услуга е финансов инструмент, който помага да се спестят и увеличат свободните пари. Вложителят оставя пари в банката за определен период при определен процент. Банката използва привлечените пари във финансови транзакции, от които реализира печалба. Правете разлика между срочни депозити и безсрочни депозити. Отличителни характеристики на депозитите са срокът на депозита, лихвеният процент, възможността за удължаване, предсрочно теглене на средства.
3. Кредит. Тази услуга е достъпна за всички клиенти. Кредитът може да се ползва както от физически, така и от юридически лица. Банките предлагат кредитни продукти за различни условиядоговаря се индивидуално с всеки клиент. Най-популярният продукт е дългосрочен кредит. Това е дългосрочен заем, предоставен при предоставяне на определен пакет документи.
4. Пластмасови карти. Тази услуга се използва от голям брой хора. Банките предлагат дебитни и кредитни карти. С тяхна помощ можете да плащате за покупки, услуги, да извършвате безкасови плащания. Картодържателят по правило плаща комисионна на банката за обслужване на сметката.
5. Интернет банкиране. Мнозинство банкови услугиможете да го направите, без да напускате дома си, ако имате интернет и свързана услуга. Възможностите за операции, извършвани от различни банки, могат да варират. Колкото по-голяма е компанията, толкова повече функционалности са отворени за клиента. Факт е, че разработването на такъв софтуер изисква големи инвестиции.
6. Лизинг. Същността на услугата е, че банката отдава под наем определен вид имущество за определен период, като запазва правото на собственост. Клиентът получава необходимия имот и заплаща процента, посочен в договора.
7. Банкови клетки. Това е вид сейф, за чието използване банката начислява определена комисионна. Финансовите компании гарантират на своите клиенти пълна конфиденциалност. Банките не проверяват имуществото, предадено на клетката. За всеки клиент е индивидуално. Ако средствата се съхраняват в сейфа, върху тях не се начислява лихва, за разлика от депозитите.
8. Операции с благородни метали и ценни книжа.

Кредити, депозити и разплащателни и касови услуги са най-популярните видове банкови услуги.

банкова инфраструктура

Всички нива на банковата система на Руската федерация не могат да функционират пълноценно без добре функционираща инфраструктура. Може да включва:

1. Система за гарантиране на депозитите. С негова помощ вложителите не трябва да се тревожат за своите спестявания, съхранявани в банкови организации. Той също така служи като стимул за гражданите да държат пари в банкови сметки. По правило не само депозитите са застраховани, но и средствата по дебитни карти, макар и не във всички банки. Само DIA - Агенциите за гарантиране на влоговете могат да застраховат.
2. Независими системи за сетълмент между корпоративни и частни клиенти на банкови организации, както и между самите банки. Например системата SWIFT.
3. Системи, които помагат да се извършват плащания с пластмасови карти: MasterCard, VISA, MIR, American Express и др.
4. Организации, които одитират всички банкови организации, включително Централната банка.
5. Правни и консултантски структури, които помагат на банките да разрешават проблеми, възникващи при взаимодействие с клиенти.
6. Организации, участващи в въвеждането на съвременни технологии в банковата система на Руската федерация. Благодарение на тях се повишава сигурността на текущите операции и се опростяват процесите на сетълмент.
7. Центрове за обучение, осигуряващи обучение и преквалификация на служители на банки и финансови организации.

банково законодателство

Това е друг елемент от руската банкова система. Това включва всички законодателни актове, регулиращи работата на финансовите институции:

1. Конституцията на Руската федерация.
2. Граждански кодекс.
3. Закон за банките № 395-1 (приет през 1990 г.).
4. Закон за Централната банка на Руската федерация № 86-FZ (приет през 2002 г.).
5. Закон за гарантиране на депозитите № 177-FZ (приет през 2003 г.).
6. Закон за националната платежна система № 161-FZ (приет през 2011 г.).
7. Закон за потребителския кредит № 353-FZ (приет през 2013 г.).

Функции на банковата система на Руската федерация

Могат да се разграничат основните функции:

1. Трансформиращо. Той се крие във факта, че банките могат да променят условията и размера на паричния капитал, както и да регулират финансовите рискове, като привличат средства от едни субекти и отпускат заеми на други. Тази функция може да се изпълнява като търговските банкии Банката на Русия.
2. Създаване на пари и регулиране на паричното предлагане. Централната банка може да влияе върху размера на наличните пари за други банки за активни операции. Това става чрез намаляване или увеличаване на лихвения процент. По този начин се оказва ефективно управление на парите в зависимост от промените в търсенето им.
3. Осигуряване на стабилността на банкирането и паричния пазар. Финансовите дейности винаги са свързани с високи рискове. В крайна сметка банките съществуват само за сметка на заемни средства. Следователно фалитът на всяка финансова институция може да повлияе на икономическата ситуация в цялата страна.
4. Стабилизационна функция на банковата система на Руската федерация. Това включва приемането на законопроекти, които регулират работата на банките, както и създаването на ефективен контрол и надзор на финансовите институции.

Принципи

Законодателството на страната закрепи принципите, по които трябва да бъде организиран банковият сектор. Те включват:

• принципът на двустепенната структура;
• принцип на универсалност на банките.

Първият принцип се прилага чрез ясно разделяне на функциите на Банката на Русия и други финансови институции. Централната банка, като е на най-високо ниво, изпълнява функцията на надзор и регулиране на работата на търговските банки, а също така изпълнява функцията на сетълментите в страната. За да изпълни тези задължения, той може да извършва всички необходими банкови операции.

Централната банка не може да извършва банкови операции с юридически лица, които не са кредитни компании, и с физически лица, с изключение на военните и техните служители. Това означава, че на законодателно ниво тя няма право да участва на банковия пазар, не може да отпуска кредити и не трябва да се конкурира с търговските банки.

Всички останали финансови институции формират второто ниво на системата. Те играят ролята на посредници при сетълменти, заеми и инвестиции и не могат да разработват и прилагат парична политика. В своята работа те се основават на параметрите, приети от Банката на Русия: лихвени проценти, нива на инфлация и други. Те също трябва да отговарят на всички необходими норми и изисквания на Централната банка. Например норми за капиталово ниво или изискване за резерв.

Вторият принцип означава, че всички банки, работещи на територията на Руската федерация, имат универсални възможности. Това предполага, че всяка търговска банка може да извършва различни видове банкови операции, които са предвидени със закон и лиценз. Законодателството не разделя банките по видове извършвани операции.

Гъвкавостта помага на кредиторите да намалят риска чрез разширяване на услугите. Благодарение на този принцип банката е в състояние да обслужва комплексно своите клиенти и да разработва нови услуги, които отчитат нуждите на определени групи от населението.

Можем да кажем, че принципът на универсалност задоволява нуждите на икономиката на страната и създава благоприятни условия за развитие на банковата система.

Ролята на банковата система на Руската федерация в икономиката

Сега икономиката е сложна система, всяка част от която е свързана с другата и е важна. Тук важна роля играе банковият сектор. Тя е на сцената съвременно развитиеикономически отношения, осигурява нормалното функциониране на цялата икономика на страната.

Днес банковата система трябва:

1. Събирайте безплатни пари.
2. Направете проблем.

В съвременния свят банките играят огромна роля в икономиката на страната. С помощта на тази сфера е възможно формирането и развитието на икономическата и политическата мощ на цялата държава. Можем да кажем, че днес банките са икономически инструмент в ръцете на правителството. Но, за съжаление, само Банката на Русия е пряко подчинена на държавата, останалите банки могат само да слушат нейните препоръки.

Доскоро банковата дейност у нас се регулираше от политиката на КПСС. Но след всички политически трансформации в Русия се появиха много недържавни банки, чиято работа се регулира от икономическите закони, Централната банка и несъвършеното законодателство. Но това не спира развитието на банковата система, сега то се случва с бързи темпове.

Въпреки особеностите на банковата система на Руската федерация, руските кредитни институции заемат силни позиции на вътрешния капиталов пазар, а също така отварят свои клонове в чужбина. Разбира се, разширяването на териториалните граници, на които са разположени нашите банки, има положителен ефект върху икономиката на страната, но все пак все още е далеч от появата на пълноценна банкова система.

Ролята на банковия сектор в пазарната икономика е много важна. И всички промени, които се случват в нея, водят до икономически промени в страната. Затова трябва да се дава голямо значениеправилна организация на банковата система.

Текущата позиция

През последните години се наблюдава активно развитие на банковата система на Руската федерация. Условията за банкови услуги станаха по-прозрачни, кредитните институции са склонни да бъдат отворени към клиентите. Постоянно се въвеждат съвременни технологии: интернет банкиране, парични преводи, различни карти и много други. Има нови предложения при изгодни условия за кредитиране.

Въпреки това руската банкова система значително изостава от другите страни и не отговаря на икономическите предизвикателства, пред които е изправена страната. Голям брой хора не ползват банкови услуги. Според статистиката около 25% от руснаците имат банкови сметки. В развитите страни, за сравнение, всеки възрастен ги има. Малко хора използват банкови карти, докато в други страни има по 1-2 карти на всеки жител. Остър е и въпросът за въвеждането на банкови услуги в регионите.

Причините за проблемите на банковата система на Руската федерация включват следното:

1. Руската икономика се поддържа от петролната индустрия, така че правителството не обръща достатъчно внимание на растежа на банковия сектор. На този моментне е създаден моделът на необходимата за страната система и няма условия за нейното развитие. Това се отразява негативно на организацията на банковата система на Руската федерация.
2. Системата е непривлекателна за инвеститорите, а капитализацията й е на ниско ниво.
3. Ниско ниво на монетизация на икономиката на страната, което също забавя развитието на системата.
4. За търговските банки няма държавна защита, а те са центърът на цялата банкова система.
5. Инфраструктурата е слабо развита.
6. Голямо количество пари тече покрай банковата система.

Същността на банковата система на Руската федерация, нейните нива

Определение 1

Руската банкова системае набор от взаимосвързани елементи, включително Централната банка (Банката на Русия) и различни финансови и кредитни организации (търговски банки и други кредитни и сетълмент институции), често комбинирани в холдинги, както и банковото законодателство и банковата инфраструктура.

Така в Русия банковата система е двустепенна. Горното му ниво е представено от Централната банка на Руската федерация, долното - от различни кредитни институции (банки и небанкови кредитни институции), както и от представителства на чуждестранни банки.

Кредитна организацияе юридическо лице, чиято основна цел е реализиране на печалба на паричния пазар и капиталовия пазар. Кредитните институции могат да извършват своята дейност въз основа на лиценз, издаден от мегарегулатора - Банката на Русия (Централната банка на страната) и имат право да извършват банкови операции, предвидени от Федералния закон „За банките и банкова дейност“.

банкае кредитна институция с изключително право да извършва следните операции:

• привличане на средства от юридически и физически лица в депозити
• пласиране на привлечени средства от свое име и за своя сметка при условията на плащане, погасяване, спешност
• откриване и поддържане на сметки на юридически и физически лица и др.

Небанкова кредитна институция (NCO)е кредитна институция, която има право да извършва определени банкови операции (чийто списък е одобрен от Банката на Русия). По принцип небанковите финансови и кредитни институции могат да извършват кредитни, депозитни и сетълмент операции, както и да събират пари в брой, менителници, сетълмент и платежни документи и др.

банкова групае асоциация на кредитни институции, в която една от кредитните институции има значително влияние върху решенията, взети от управителните органи на други организации, които са част от групата.

Банков холдинге корпорация или банка, която притежава дял от акционерния капитал на една или повече кредитни институции, който е достатъчен за упражняване на контрол върху тях.

Основни елементи на банковата система на Руската федерация:

• банкова инфраструктура
• кредитни организации
• нормативна уредба.

банкова инфраструктура

За да могат банките да изпълняват ефективно икономическите си функции, те трябва да предоставят редица важни услуги, които банките могат да предоставят. банкова инфраструктура. Трябва да се отбележи, че през последните години значението на банковата инфраструктура само нараства.

Определение 2

Под банкова инфраструктурасе отнася до набор от институции, които създават необходимите условия за ефективното функциониране на банковата система и извършването на банкови дейности, както и улесняват създаването и предоставянето на банкови услуги на крайните потребители.

Основните институции на банковата инфраструктура включват на първо място:

• независими платежни системи, които улесняват ефективното изпълнение на сетълменти между банки и организации (например системата SWIFT) и платежни транзакции с пластмасови карти (MasterCard, VISA, UnionPay и др.)
• система за гарантиране на депозитите
• одиторски фирми
• правни и консултантски фирми, които помагат банкови институциив развитието на техния бизнес, които също могат да представляват интересите на кредитните институции във взаимодействие с властите и потребителите на финансови услуги
• организации-доставчици на софтуер и други технологични решения
• образователни организации, които обучават банкови специалисти, повишават техните умения, организират различни курсове и семинари и др.

В руския финансов и банков сектор особено широко се използват две определения - кредитната и банковата система. Тези две концепции имат значителни разлики, въпреки факта, че може да изглеждат сходни.

За разлика от кредитната система, банковата система се разбира не като комбинация от няколко банкови организации, а като обединение в една голяма група от структури като Централната банка, подразделения на чуждестранни банки, открити в Русия.

Какво представлява банковата система

На законодателно ниво в Русия бяха установени концепцията и структурата на банковата система на Руската федерация. Основният руски банков клон - Централната банка на Руската федерация има няколко отдела. Всеки от тях е доста значимо и отделно звено в структурата. Такива връзки включват различни клонове на чуждестранни банки, както и клонове на руски организации.

Никоя организация, работеща в група от кредитни институции, не може да търси облаги и печалби, тъй като това би се считало за нарушение на закона. Това важи за всички подразделения на банковата структура. Могат да се създават групи от кредитни институции и холдинги.

Основните функции:

• наличието на общи елементи, насочени към постигане на определени цели;
• специални свойства, които са важни в банковата дейност;
• взаимозаменяемост на различни елементи;
• висока динамика;
• затворен тип бизнес;
• саморегулация.

Елементите на тази система включват специализирани структурни финансови елементи, които изпълняват много функции, но нямат статут и лиценз на банка. Основен характерна особеностСмята се, че основната руска банка изпълнява две много важни функции - поема всички задачи на стопанския орган, но е и публична институция.Това налага на нейната дейност определени правомощия и особености. Въпреки факта, че Централната банка на Руската федерация се счита за държавен орган, тя не е източник на изпълнителна власт.

Банковата система на Руската федерация - нейната структура и основни характеристики

Специалистите посочиха структурата на банковата система на Руската федерация:

• издаване, централна руска банка, който изпълнява всички основни функции;
• търговски клонове,изпълняващи специални специални функции, както и универсални и спестявания. Често на пазара има инвестиционни и ипотечни организации;
• допълнителни, независими организации- заложни къщи, застрахователни компании.

Основната финансова институция на страната, която е хранилище на резерви на търговски институции, е Централната банка на Русия. Той не само поема функциите на кредитор, но и преследва много важна цел, организира и извършва взаимни удръжки за всички парични задължения.

Също така трябва да се отбележи, че е включено в структурата на банковата система на Руската федерация:

1. Основният, централен административен апарат.
2. институции, разположени в различни региони на страната.
3. Центрове за провеждане на сетълменти, касови центрове.
4. Изчислителни и документационни центрове.
5. Полеви институции.
6. Образователни и охранителни институции.

Наличието на функционална структура осигурява съществуването на отделни институции. Те включват например отдели по управление.

Функционална кредитна система: структура и характеристики

Определението за функционална система трябва да се разбира като разпределяне в отделна група кредитни услуги, предоставяни от банките. Това включва потребителски, търговски и ипотечни кредити не само за граждани, но и за юридически лица.

Всеки вид заем има свои собствени характеристики и е част от структурата:

1. Търговски- издава се при извършване на определени търговски операции в случай, че се изисква отлагане на плащането на стоки към доставчика. Издава се фактура - фактура или менителница.
2. Консуматор- малък заем, издаден на населението за нуждите, например за закупуване на стоки.
3. Ипотека- дългосрочен кредит за покупка на недвижим имот. Може да бъде пуснат под гаранция. Този вид заем може да бъде получен само в специализирана институция.
4. Данък- отсрочка, издадена от държавата, така че данъкоплатецът да има възможност да изплати дълга.
5. състояние- определена част от заемите се издава от държавата, която е не само гарант за предоставянето и спазването на правата на всички страни, но и кредитор. Може да действа и като заемател на средства.

Централното управление - Централната банка на Руската федерация регулира дейността на всички организации, които издават заеми и заеми на населението, както краткосрочни, така и дългосрочни.

Основни понятия и структура на институционалната система

В кредитната сфера различни организации извършват своята дейност. Тяхната съвкупност се приема за действащата институционална система. Структурата на такава система изглежда така:

• Централна банка;
• интегрална банкова група, която включва организации, предоставящи ипотечни и спестовни услуги на населението;
• небанкови институции - заложни къщи, застрахователни компании.

Структурата се основава на кредитни институции, които извършват дейности, основани на пласиране и привличане на пари. Те могат да бъдат банкови и небанкови.Основната част от системата се считат за поделенията на банките, работещи в Русия. Те представляват определена група, докато дейността на такива банки се извършва в съответствие с нормите на действащия общ механизъм.

Основни елементи на банковата система на Руската федерация

Основните и най-важни компоненти на системата в Русия включват вътрешната инфраструктура на финансовите институции, кредитните звена, както и нормите и законите, издадени за регулиране на дейностите. В Русия за изпълнение на основните функции банките използват някои услуги, определени от банковата инфраструктура.

Никоя банка или кредитна организация не може да извършва своята дейност без съществуването на такива институции като:

• общи системи за извършване на плащания не само в Русия, но и в целия свят - Visa и MasterCard;
• организации, занимаващи се със застраховане на клиентски депозити, гарантиращи безопасността на всички пари, инвестирани в банката;
• извършване на независим одит и съставяне на одитен доклад;
• Съвети по правни въпроси, по-специално в областта на извършването на дейности на финансовия пазар;
• отдели за обучение и преквалификация на специалисти.

Конституцията на Русия и законът, издаден за регулиране на банковата дейност, посочват правилата, които са задължителни за всички банкови организации.

Тристепенен модел на системата

След приемането в Русия на закона „За кредитните потребителски кооперации“ банките придобиха основните характеристики на тристепенна система:

1. Първо, най-високо ниво:Основният руски клон на банката е Централната банка. Това може да включва и главния отдел и отдел, както и центрове за производство на селища, национални офиси.
2. Второ ниво, средно:организации, които имат право да работят в областта на търговията. По-специално те извършват финансови транзакции. Това включва и онези организации, които работят изолирано.
3. Трето, по-ниско ниво:потребителски и земеделски кооперации.

Разделението по нива е направено с цел безпроблемна работа на системата, като всеки отдел изпълнява своите функции.

Класификация на руските банки по изпълнявани функции

Възможно е да се отдели определена класификация, като се разпределят всички видове банки и кредитни организации според функциите, които изпълняват, и формата на тяхната дейност:

• в съответствие с изпълняваните функции- емисионни организации, банки с депозитни сметки, търговски клонове;
• според формата на стопанска дейност от гледна точка на правото- ЗАО и АД;
• по форма на собственост- Прави разлика между частно и публично. Има и друг вид - смесени банки;
• по вид операции- извършване на специализирани операции или универсални банки;
• в зависимост от това какви операции се извършват, банките могат да бъдат— специализирани, универсални;
• по действащи клонове и техния брой– без разклонение или с разклонения;
• по вид услуга и индустрия– общи, национални, международни.

Дейността на различни служби и агенции, които са част от структурата, е необходима за осигуряване живота на банките.

Исторически особености на създаването на системата и нейното формиране

Структурата на руската банкова система е създадена исторически, тъй като без ясна организация на дейността работата на банките е невъзможна. Развитието се случи във времето. Могат да се разграничат няколко етапа:

1. Създаване на развита, цялостна система, състояща се от няколко големи, специализирани банки.
2. Създаване на правна рамка, публикуване на закони, регулиращи банковата дейност.
3. Промяна на законите, свързани с разпадането на СССР и формирането на пълноценна банкова система, състояща се от две нива - Централната банка на Руската федерация и търговските клонове.

И така, в процеса на формиране на структурата бяха преминати различни етапи, възходи и падения:

• активно развитие и усъвършенстване на системата;
• дестабилизация;
• възникване световна кризав системата;
• период на възстановяване;
• подобряване на дейността, развитие на структурата в условията на глобална, мащабна криза в икономиката.

Високата инфлация допринесе за развитието на банковата система, по-специално на кредитните институции. В същото време дългосрочното кредитиране не се извършва, тъй като лихвите по заемите, дори и високите, не покриват инфлацията. Едновременно със създаването на закони преди разпадането на СССР много големи банки се превърнаха в основата на нововъзникващата система.

Структурни подразделения на банковата система - кредитни и финансови институции

В основата си банковата система е основният елемент на различни асоциации. Компоненти на системата:

1. Съюзи и подразделения на организации, включени в групата "кредит":може да извършва всякакви финансова дейностбез да се преследва целта за печалба.
2. банки международно ниво: международните банки, открити на територията на Русия, са независими, тъй като в съответствие със сключените споразумения те могат да извършват дейността си, без да я координират с Централната банка.

Някои организации и кредитни институции на свой ред са част от системата и могат да бъдат институции от национален ранг.

Основните структурни елементи на банковата система

В процеса на развитие на банковата инфраструктура за нормализиране на дейността бяха идентифицирани следните елементи:

1. Правни актове, норми, насочени към регулиране на дейности, определящи статута на организацията. Без регистрация на правни документи, включително лиценз, банката не може да извършва дейност. В противен случай може да бъде записано нарушение на закона.
2. За да защитим нашите собствени и клиентски интереси, се прилагат определени законови норми. По този начин търговските банки трябва самостоятелно да установят правилата за извършване на дейност. Това често не се отразява по най-добрия начин на работата и води до грешки.
3. Обработка на получените данни на компютър, създаване на база данни за анализ на данните. Това е необходимо, за да се установи работен процес.
4. Банкови поделения, структура на управление.

Външната структура на банката включва кадрово, информационно и научно осигуряване.

Основни сектори на структурата

Банковата структура също е разделена на няколко сектора. Такова разделяне е необходимо за подобряване на ефективността на работата и създаване на нови направления, които ще опростят дейностите. В системата има три сектора:

• организации, издаващи потребителски заеми;
• лизингови институции;
• организации за поземлено банкиране.

Банковата система се формира основно от самите банки. Те могат да осъществяват своята дейност и да се развиват успешно само в тясно сътрудничество с други структурни елементи, които включват на първо място банковата инфраструктура.

Модерен банкова системаРусия е създадена в резултат на реформирането на държавната кредитна система, която се разви през периода на централно планирана икономика, основните елементи на която бяха обсъдени в гл. 7. Банките в Руската федерация се създават и функционират въз основа на Федералния закон от 2 декември 1990 г. № 395-1 „За банките и банковата дейност“ (с измененията на 21.03.02) [СЗ RF. 1996. № 6. Чл. 492; 1998. № 31. Чл. 3829; 1999. № 28. Чл. 3459; Изкуство. 3469; 2001. No 26. Чл. 2586; № 33 (част 1). Изкуство. 3424; 2002. № 12. Чл. 1093.], който определя кредитните институции и банки, изброява видовете банкови операции и сделки, установява процедурата за създаване, ликвидация и регулиране на дейността на кредитните институции и др. Действащото законодателство установява основните принципи за организиране на руската банкова система , които включват следното: двустепенна структура, осъществяване на банковата регулация и надзор от централната банка, универсалност на бизнес банките и търговска насоченост на тяхната дейност.

Принцип на двустепенна структурасе осъществява чрез ясно законодателно разделяне на функциите на централната банка и всички останали банки. Централната банка на Руската федерация като най-високото ниво на банковата системаизпълнява функциите на парично регулиране, банков надзор и управление на системата за плащания и разплащания в страната.

Той може да извършва банкови операции, необходими за изпълнение на тези функции, само с руски и чуждестранни кредитни институции, както и с правителството на Руската федерация, представителни и изпълнителни органи на държавната власт, местни власти, държавни небюджетни фондове, военни части. Банката на Русия няма право да извършва банкови операции с юридически лица, които не са кредитни институции, и с физически лица (с изключение на военнослужещи и служители на Банката на Русия). Тя не може директно да навлиза на банковия пазар, да предоставя заеми директно на предприятия и организации и не трябва да се конкурира с търговските банки.

Търговските банки и други кредитни организации образуват второто, по-ниско ниво на банковата система.. Те посредничат при сетълменти, кредитиране и инвестиране, но не участват в разработването и прилагането на паричната политика, а се ръководят в работата си от параметрите на паричното предлагане, лихвените проценти, темповете на инфлация и др., установени от Банката на Русия В хода на функционирането си тези банки трябва да отговарят на стандартите и изискванията на Банката на Русия по отношение на нивото на капитала, създаването на резерви и др. система, когато една банка (Държавната банка на СССР) определя обема и функциите на паричното регулиране и извършва кредитиране на националната икономика, установявайки реда и условията за издаване и изплащане на заеми на предприятия от различни отрасли.

Принципът на банково регулиране и надзор от централната банка се отразява във факта, че в Руската федерация органът за банково регулиране и надзор е Централната банка на Руската федерация. В повечето европейски страни правомощията за банково регулиране са прехвърлени на специални банкови надзорни органи: Банковата комисия във Франция, Федералната служба за кредитен контрол в Германия, Органът за финансови услуги в Обединеното кралство и др. Банката на Русия като регулатор орган, определя правилата за извършване на банкови операции, счетоводство и отчетност за кредитните институции, лимити на риска и други пруденциални норми на банковата дейност. Той също така следи за спазването на установените норми и правила, извършва проверки на банки и небанкови кредитни организации. Банката на Русия действа като лицензиращ орган по отношение на кредитните институции: издава и отнема лицензи за банкови операции, регистрира банкови клонове в Руската федерация, издава разрешения за откриване на чуждестранни клонове, както и за участие в капитала на не- резидентни кредитни институции.

Наред с Банката на Русия други държавни органи също регулират дейността на банките като юридически лица. По този начин взаимодействието на банките на пазара на банкови услуги, развитието на конкуренцията между тях е предмет на регулиране от Министерството на Руската федерация за антимонополна политика и подкрепа на предприемачеството. Работата на банките на пазара на ценни книжа се регулира и контролира от Федералната комисия по пазара на ценни книжа. Освен това банките, като данъкоплатци, са обект на регулаторното влияние на Министерството на финансите на Руската федерация и Министерството на данъците и таксите на Руската федерация, а като агенти на валутния контрол те взаимодействат с Държавния митнически комитет на Руската федерация. Руската федерация и Министерството на външноикономическите връзки на Руската федерация. Въпреки това, всички тези отдели в по-голямата си част не установяват специални норми и изисквания към банките, а регулират дейността им по общ начин по същия начин, както всички други юридически лица. Регулаторното въздействие на Банката на Русия е от специално естество, то се отнася само за банките, което е свързано с изключителната им роля в икономиката и необходимостта да се осигури стабилна работа за функционирането на платежната система, както и безопасността на спестявания и парични резерви.

Принципът на универсалност на руските банки означава, че всички банки, работещи на територията на Руската федерация, имат универсална функционалност, с други думи, те имат право да извършват всички операции, предвидени от закона и банкови лицензи - краткосрочни търговски и дългосрочни -срочна инвестиция. Законодателството не отразява специализацията на банките по видовете операции.

Универсалният статут на банките позволява да се намалят рисковете чрез диверсификация на услугите, предоставя комплексно обслужване на предприятията и отчита максимално спецификата на всяка група клиенти при разработването на нови банкови продукти. В същото време универсалният статус на банките е изпълнен с опасност под формата на запазване на неефективната структура на банковите продукти, тъй като създава възможност за компенсиране на ниската рентабилност на някои услуги с висока рентабилност на други. Извършването на търговски и инвестиционни услуги от една банка изостря така наречения „конфликт на интереси” между нея и клиентите, което повишава значението на системите за вътрешен контрол в такива банки. Сега обаче се признава, че универсалният статут на банките отговаря на основните нужди на руската икономика и осигурява благоприятни условия за развитие на банковата система, адекватна на нуждите на икономическия растеж.

Принципът на търговската ориентация на банките от второ ниво се изразява във факта, че според законодателството основната цел на дейността на банките и кредитните организации в Руската федерация е реализирането на печалба. В гл. 6 беше показано, че в много страни, наред с търговските, съществуват и кредитни организации с нестопанска цел (например кооперативни банки), които не си поставят за цел печалбата, а са създадени, за да задоволят нуждите на своите участници в финансови услуги.

Кредитно и инвестиционно посредничество могат да извършват и държавни банки, чиято основна цел не е реализирането на печалба. В Руската федерация Законът "За банките и банковата дейност" позволява създаването на кредитни организации и банки само като търговски организации, работещи единствено с цел печалба.

Съвременната банкова система на Русия включва Банката на Русия, кредитни институции, клонове и представителства на чуждестранни банки. Следва още веднъж да се отбележи, че законодателството тълкува тясно понятието кредитна организация, като я разбира като юридическо лице, което, за да реализира печалба като основна цел на своята дейност, въз основа на специално разрешение (лиценз) на Централната банка на Руската федерация има право да извършва банкови операции, предвидени от закона.

Всички кредитни институции, лицензирани от Банката на Русия, са включени в банковата система на Руската федерация. В същото време, както вече беше отбелязано в гл. 7, съгласно Закона „За банките и банковата дейност“ в Руската федерация е възможно да се създадат два вида кредитни организации: банки и небанкови кредитни организации. От своя страна последните могат да бъдат три вида: сетълмент, депозитно-кредитни и небанкови организации за събиране на кредити.

По този начин в момента в Руската федерация съществуват практически две групи кредитни организации: тези, включени в банковата система, които въз основа на съдържанието на тяхната дейност могат да бъдат наречени банки с ограничен кръг от операции, и тези, които не са включени в банковата система (кредитни кооперации, кредитни съюзи, заложни къщи, факторинг, лизингови фирми и др.). Втората група кредитни организации понякога се нарича parabanking (подобно на банкирането).

Банката, в съответствие с руското законодателство, е кредитна институция, която има изключителното право в съвкупност да извършва следните банкови операции:

• привличане на депозити на средства на физически и юридически лица;
• внасят тези средства от свое име и за своя сметка при условия на погасяване, плащане и спешност;
• открива и поддържа банкови сметки на физически и юридически лица.

В съответствие с принципа на универсалност всички руски банки могат да се развиват като универсални. Въпреки факта, че някои банки са възприели имената „иновационна банка“, „ипотечна банка“, „селскостопанска банка“, „общинска банка“, всички те в момента са подчинени на едни и същи норми на банковото законодателство. Банката на Русия им налага едни и същи изисквания, за всички има единни стандарти, регулиращи дейността им (с изключение на Сбербанк на Русия). Универсалният статут не изключва възможността за доброволна специализация на банките в определени операции или дейности. Доброволната специализация предполага, че самите банки и техните учредители носят пълната отговорност за решенията за избор на бизнес направления. Трябва да се отбележи, че общинските банки в Русия по правило се наричат ​​банки, в капитала на които участват или изпълнителните органи на съставните образувания на Руската федерация, или местните власти. Въпреки това, за разлика от чуждестранните общински (общински, градски) банки, всички руски банки, дори ако капиталът им се формира от имуществото и средствата на бюджетите на съставните образувания на Руската федерация или местните бюджети, работят на принципите на дружества с ограничена отговорност. (акционерни дружества), а местните власти не носят допълнителна отговорност и допълнителни задължения по отношение на тези банки не приемат. С други думи, всички т. нар. общински банки работят като банки, чиято основна цел е печалба, а не финансова подкрепа за обществено значими проекти.

Банкови групи. Особеността на съвременната руска банкова система се състои в преобладаването на малки и средни банки в нея, докато основните сектори на националната икономика все още са доминирани от големи предприятия, които изискват големи количества външно финансиране. Един от възможните начини за преодоляване на противоречието между структурите на банковата система и реалния сектор на икономиката е създаването на банкови групи и банкови холдинги, което е предвидено в действащото законодателство.

банкова групае обединение на кредитни институции, което не е юридическо лице, в което една (майка) от тях пряко или непряко (чрез трето лице) има значително влияние върху решенията, взети от управителните органи на други кредитни институции.

Банков холдинге сдружение на юридически лица с участието на кредитни институции, което не е юридическо лице, в което юридическо лице (организацията майка на банков холдинг), което не представлява кредитна институция, има възможност пряко или непряко да (чрез трето лице) значително влияние върху решенията, взети от управителните органи на кредитните организации.

Търговска организация, действаща като ръководител на банков холдинг, за да управлява дейността на кредитните институции, включени в холдинга, може да създаде управляващо дружество на банковия холдинг под формата на търговско дружество, основната дейност на която е да управлява дейността на кредитните институции, включени в банковия холдинг. Търговската организация-майка трябва да може да определя решенията на управляващото дружество на банковия холдинг по въпроси, които са от компетентността на събранието на неговите учредители, включително неговата реорганизация и ликвидация.

Възможността за значително въздействие върху дейността на други кредитни институции може да възникне: първо, поради преобладаващото участие на организацията майка в уставния капитал на други кредитни институции; второ, по силата на споразумение между членове на банкова група или банков холдинг, което установява правото на организацията майка да определя решенията на други кредитни институции.

Техните организации-майки трябва да уведомят Банката на Русия за създаването на банкови групи и банкови холдинги. Тъй като съгласно действащото законодателство [чл. 32 от Закона за банките и банковата дейност.] на кредитните институции е забранено да сключват споразумения и да извършват съгласувани действия, насочени към монополизиране на пазара на банкови услуги и ограничаване на конкуренцията в банковата дейност, след това придобиването на акции (дялове) в кредитни институции, както и сключването на споразумения, предвиждащи контрол върху изпълнението на тяхната дейност, не трябва да противоречи на антитръстовите правила. Банката на Русия следи за спазването на последното заедно с Министерството на антимонополната политика и предприемачеството на Руската федерация.

Банкови асоциации. Кредитните организации, които са част от банковата система, могат да създават съюзи и асоциации, които не осигуряват печалба. Тяхната дейност е насочена към защита на интересите на членуващите организации и координиране на усилията им в различни области. На съюзи и асоциации на кредитни институции е забранено да извършват банкови операции. В Русия най-голямата асоциация е Асоциацията на руските банки (АРБ). Към 1 януари 2000 г. той има 683 членове, включително 567 кредитни институции, което представлява 42% от общия брой кредитни институции в Руската федерация. Банките - членове на ARB работят във всички икономически региони на Русия. Асоциацията обединява 75% от банките и техните клонове у нас, които притежават около 70% от регистрираните Уставният капиталдействащи кредитни институции и над 80% от всички активи на руската банкова система [Пари и кредит. 2000. № 2. С. 12.].

Асоциация на руските банкипредставлява позициите на своите членове в законодателните, изпълнителните и съдебните органи, както и в Банката на Русия, защитава техните интереси, предоставя различни услуги и взема пряко участие в решаването на техните проблеми. Той организира обучението на банкови специалисти в различни региони на Русия, като използва за това регионални центрове за обучение и бизнес. АРБ е учредител и участва активно в дейността на редица други центрове за професионално образование и обучение. Активно развива контакти с международни и национални банкови и бизнес асоциации, финансови и външнотърговски организации.

Информационните възможности на АРБ дават възможност за предоставяне на подробна и качествена информация на своите членове при търсене на партньорски банки, избор на одиторски фирми, разширяване интернационална кооперация. ARB има свой собствен печатен орган, Бюлетин на Асоциацията на руските банки, който се публикува два пъти месечно и съдържа разнообразна информация за ситуацията в руския банков сектор.

Наред с ARB в Руската федерация има 16 териториални банкови съюза (асоциации), които представляват интересите на кредитните институции на регионално ниво и си сътрудничат с ARB в тяхната дейност. Ръководителите на регионалните банкови съюзи участват в изготвянето на предложения за защита на интересите на регионалните банки, разработването на законодателни и регулаторни актове на федерално и регионално ниво.

Като пример, разгледайте дейността на Асоциацията на банките на Северозападна Русия. Тази асоциация е неправителствена организация с нестопанска цел, която обединява банки, небанкови кредитни институции и други организации, чиято дейност е свързана с функционирането на кредитната система на Руската федерация. В момента в Асоциацията членуват 45 организации. Състои се основно от банки в Санкт Петербург, включително две банки със 100% чуждестранно участие, и банки от други градове с клонове в Санкт Петербург. Членове на Асоциацията са и няколко организации, които са тясно свързани по естеството на своята дейност с банковия бизнес. Основните цели на Асоциацията са да защитава правата и законните интереси на своите членове, да им оказва помощ, да насърчава развитието и укрепването на финансовата и кредитната система на Санкт Петербург и Северозападния регион на Русия.

За постигане на целите си Асоциацията изпълнява следните функции: разработва и изпраща предложения до властите и администрацията, както и до Банката на Русия и ARB относно прилагането на регионалната парична политика, регулиране на дейността на кредитни институции; оказва правна, организационна, консултантска и друга помощ на своите членове в конкретни ситуации, участва в разрешаването на имуществени и други спорове между кредитни институции по тяхно искане; информира кредитните институции за решенията на властите и администрацията, данъчните власти и Банката на Русия, решенията, взети от съдилища, арбитражни и арбитражни съдилища по спорове, свързани с дейността на кредитните институции; участва в организирането на конференции, симпозиуми, семинари, изложби по актуални въпроси на паричната политика и банковата дейност и участва в тяхното провеждане; сътрудничи с руски и чуждестранни съюзи, асоциации и други асоциации на кредитни институции, финансисти и производители на стоки; допринася за повишаване на професионалното ниво на ръководители и специалисти на кредитни институции; организира и осъществява информационна и издателска дейност, информира обществеността за състоянието на паричната система на Северозападния район; публикува Бюлетин на Асоциацията на банките от Северозападна Русия с различни приложения, подчертава в него и в медиите опита от дейността на финансовите и кредитни организации в региона.

През последните 12 години от създаването си Асоциацията се превърна в реална икономическа и политическа сила, която оказва значително влияние върху социално-икономическото развитие на региона, и преди всичко върху банковия сектор и финансовите пазари на Санкт Петербург. Резултат от дейността на Асоциацията е разработването на "Банков кодекс", който е подписан от мнозинството банки - членове на Асоциацията. Приемането му е най-важната стъпка към укрепване на доверието на клиентите в дейността на търговските банки в града. Асоциацията, заедно с администрацията на Санкт Петербург и редица търговски банки на града, е основател на единствения фонд в Санкт Петербург в Русия за гарантиране на безопасността на депозитите и депозитите на гражданите в търговските банки и активно участва в разработването и прилагането на програми за неговото развитие.

Агенция за преструктуриране на кредитни организации (АРКО). Характеристиката на съвременната структура на банковата система на Руската федерация няма да бъде пълна, ако не посочите ARCO, чието място в банковата система няма ясна законодателна дефиниция. Създадена е през януари 1999 г. за изпълнение на разработената програма за преструктуриране на банковата система. Първоначално ARCO е създадена като небанкова кредитна организация "Агенция за преструктуриране на кредитни организации" (NCO "ARCO"), чиято цел е преди всичко да преодолее кризата на банковата система, да възстанови способността си да гарантира напълно изпълнение на основните си функции. Във връзка с влизането в сила на Федералния закон от 8 юли 1999 г. № 144-FZ „За преструктурирането на кредитните институции“ (с измененията на 21.03.02) [SZ RF. 1999. № 28. Чл. 3477; 2002. № 12. Чл. 1093.] през юли 1999 г. NPO "ARKO" се преобразува в Държавна корпорация "Агенция за преструктуриране на кредитни организации", чийто правен статут, функции и правомощия също се определят от Федералния закон от 12 януари 1996 г. № 7 -FZ „На Не-правителствени Организации„(Изменен на 28. 12. 02) [SZ RF. 1996. № 3. Чл. 145; 1998. № 48. Чл. 5849; 1999. № 28. Чл. 3473; 2002. № 12. Чл. 1093; № 52 (част 1). Изкуство. 5141.]. Този закон ясно определя правомощията за преструктуриране на банковата система на Банката на Русия и Държавната корпорация „Агенция за преструктуриране на кредитни организации“, както и условията и процедурите за взаимодействие между Банката на Русия и ARCO. Последният има право да извършва следните операции и сделки по отношение на кредитни институции, когато извършва мерки за тяхното преструктуриране:

• предоставя заеми на кредитни институции, управлявани от ARCO;
• открива и поддържа банкови сметки на кредитни институции, управлявани от АРКО;
• извършва сетълменти от името на кореспондентски кредитни институции, управлявани от ARCO по техните банкови сметки;
• събира менителници, платежни и сетълмент документи;
• купуват и продават на открити аукциони, прехвърлят акции (дялове) на кредитни институции, управлявани от ARCO, като обезпечение;
• купуват и продават на пазарна стойност, прехвърлят като обезпечение облигации, спестовни и депозитни сертификати, чекове, записи на заповед и менителници и други ценни книжа;
• Финансиране срещу прехвърляне на права на вземане срещу кредитни институции и кредитополучатели на кредитни институции;
• издава гаранции, банкови гаранции, менителници, както и издава облигации и други дългови задължения под гаранциите на правителството на Руската федерация;
• предоставяне на заеми, поставяне на депозити, предоставяне на обезпечение на трети лица, придобиващи задължения;
• внася временно свободни парични средства по начина, предписан от Управителния съвет на АРКО;
• извършва други операции и сделки в съответствие с действащото федерално законодателство.

Операциите и транзакциите на ARCO могат да се извършват в рубли и чуждестранни валути. Висшият ръководен орган на ARCO е Съветът на директорите, който включва 13 членове: 7 представители на правителството на Руската федерация, 5 представители на Банката на Русия и генерален директор (член на Съвета на директорите по длъжност). Източниците на финансиране на дейността на ARCO са уставният капитал и собствените средства, средства от бюджети на различни нива, заеми от Банката на Русия, средства от международни финансови организации, печалби от самата ARCO и др.

Една от важните дейности на АРКО е работата с активи, придобити от кредитни институции или прехвърлени на тях за управление. Придобива активи, включително под формата на имотни комплекси, участва в сключването на сделки за покупко-продажба на активи като посредник и организира платформи за търговия за това. Активите се придобиват както от кредитни институции, управлявани от ARCO, така и от други действащи и ликвидиращи кредитни институции. Целта на придобиването на активи от кредитни институции, управлявани от ARCO, е преструктуриране на кредитната институция в съответствие с договорения план. Придобиването на активи от други кредитни институции се извършва по тяхната пазарна стойност, което осигурява формирането на пазар за проблемни, нисколиквидни банкови активи.

Roszagranbankiса синдици на чуждестранни банки, които са прехвърлени в баланса на Банката на Русия в съответствие с Указ на Президиума на Върховния съвет на Руската федерация от 10 февруари 1992 г. № 2326-1 „За мерките за финансово стабилизиране позицията на чуждестранните банки с участието на капитала на бившия СССР“ [ВСНД и Върховния съвет на Руската федерация. 1992. No 8. Чл. 377]. В същото време на Банката на Русия беше разрешено да приема акции на чуждестранни банки в своя баланс и беше инструктирано да извършва оперативно управление на тях, да взема решения за тяхното запазване, подкрепа, реорганизация или ликвидация. Банката на Русия също получи правото да преразглежда състава на акционерите на чуждестранни банки. След разпадането на СССР съветските чуждестранни банки се оказаха на ръба на разрухата поради факта, че спряха да им предоставят централизирани ресурси за рефинансиране на заеми, получени от западни държави. За да се предотврати фалит и ликвидация на руски чуждестранни банки, Банката на Русия, съвместно с Внешэкономбанк, им предостави редица заеми за оздравяване под различни форми. Банката на Русия също значително увеличи участието си в акционерния капитал на руските чуждестранни банки. Благодарение на предприетите мерки мрежата им е запазена, но в момента те вече не изпълняват функциите, за които са създадени.

Съгласно Стратегията за развитие на банковия сектор на Руската федерация, Банката на Русия трябва да се оттегли от акционерите на руски чуждестранни банки, за което съответното законодателство трябва да бъде изменено.

Най-голямата банка, чийто контролен пакет е пряка собственост на правителството на Руската федерация, е Внешторгбанк. До 2002 г. Банката на Русия беше контролиращият акционер на тази банка, която през 1999 г. придоби допълнителни обикновени акции на тази банка. Те са издадени по решение на акционерите за възстановяване на платежоспособността й след кризата от 1998 г. В резултат на това делът на Банката на Русия в собствения капитал на Внешторгбанк нараства до 99,9% и възлиза на 22,3 млрд. рубли, или 61,8% от Инвестициите на Банката на Русия в акции на руски и чуждестранни банки [Според годишния доклад на Банката на Русия за 1999 г.].

Банката за външна търговия на Руската федерация (Vneshtorgbank) е създадена през 1990 г. и в момента е една от водещите банки в страната. Уставният му капитал е 42,1 милиарда рубли. В момента правителството на Руската федерация е най-големият акционер на Внешторгбанк с дял от 99,9%. Други негови акционери са VEP Gazexport, Sberbank, CJSC Energomashexport, OJSC Ingosstrakh, Търговско-промишлената камара на Руската федерация. Към 1 януари 2003 г. собствените средства на Внештрогбанк възлизат на 58,7 милиарда рубли, а нетни активи- 179,4 милиарда рубли. Нетната печалба през 2002 г. възлиза на 9,3 милиарда рубли. В списъка на 1000-те най-големи банки в света по капитал за 2001 г., публикуван в авторитетното списание "The Banker", Внешторгбанк зае 174-то място - най-високото сред банките в Централна и Източна Европа.

Внешторгбанк е един от водещите кредитори на руската икономика, към 1 януари 2003 г. нейните кредитни инвестиции в нефинансовия сектор възлизат на 75,8 милиарда рубли. Най-голям дял заемат кредитните инвестиции в предприятия от горивно-енергийния комплекс, машиностроенето и търговията, включително външната търговия. Внешторгбанк има най-висок рейтинг за платежоспособност за руски банки от международни рейтингови агенции. Руските рейтингови агенции традиционно го включват в най-високата група за надеждност.

Vneshtorgbank има една от най-широките кореспондентски мрежи сред руските банки - повече от 1400 кореспондентски банки, включително повече от 1000 в чужбина, включително страните от ОНД.Към 1 януари 2003 г. Vneshtorgbank има 42 клона и 56 допълнителни офиса. В чужбина тя е представена от 4 дъщерни банки: в Цюрих (Швейцария), Лимасол (Кипър), Виена (Австрия) и Люксембург, както и асоциирана банка във Франкфурт на Майн (Германия), представителства в Милано (Италия), Пекин (Китай) и Киев (Украйна).

В страните в преход към пазарна икономика, включително Русия, държавните банки играят стабилизираща роля, поддържайки доверието в банковата система и кредитирайки реалния сектор в условията на несигурност и високи финансови рискове. Но за да могат банките с държавно участие ефективно да изпълняват своята стабилизираща роля, държавата трябва ясно да дефинира целите и приоритетите на своето участие в банковата система. Липсата на определени задачи, които тези банки трябва да решават в рамките на текущото състояние икономическа политикав момента е основният проблем на руските банки с държавно участие. Освен това липсват ясни процедури за наблюдение на дейността на последните от страна на самата държава, както и на ефективността на работата на представителите на държавата в техните органи на управление. Дейността на банките с държавно участие ще бъде ефективна само ако тяхното формиране е обусловено от наличието на ясно определени задачи от общ икономически или секторен характер, които по една или друга причина не могат да бъдат решени от банките, работещи на търговска основа. Rosselkhozbank може да служи като пример за създаването от държавата на банка с ясно определени цели.

Концепция за създаване Росселхозбанке одобрена в края на декември 1999 г. Формирането й е разделено на два етапа. Първоначално Rosselkhozbank трябваше да функционира като банка на едро, т.е. да кредитира кредитополучатели чрез упълномощени банки, част от активите на SBS-Agro бяха прехвърлени към нея, а именно заеми, предоставени на кредитополучатели от фонда за концесионно кредитиране. След това се предвижда създаването на собствена мрежа от клонове на Rosselkhozbank и завършване на формирането на нейния уставен капитал. Банката е създадена под формата на отворено акционерно дружество, неин основател е ARKO, която през 2000 г. е платила изцяло уставния капитал в размер на 375 милиона рубли, което послужи като основа за издаване на банков лиценз на Rosselkhozbank OJSC. В бъдеще 51% от акциите на Rosselkhozbank ще бъдат изкупени от правителството на Руската федерация, а останалите - от регионалните администрации и други акционери [Русия. Икономическо и финансово състояние. Изд. Банка на Русия. 2000 г. юни. С. 38.].

Банки с чуждестранно участие- това са банки, в уставния капитал на които определен дял принадлежи на нерезиденти - юридически и физически лица. В тази група особено се открояват банките, контролирани от чужд капитал, т.е. тези, чийто контролен пакет акции е собственост на нерезиденти. Към 1 януари 2003 г. в Русия действат 129 кредитни институции с чуждестранно участие в уставния капитал, от които само 38 са контролирани от чужд капитал. В същото време в 28 кредитни институции 100% от уставния капитал принадлежи на нерезиденти, а в 10 - делът на чуждестранния капитал надвишава 50% [Русия. Икономическо и финансово състояние. Изд. Банка на Русия. 2003 февр. С. 58.]. Основните дейности на кредитните институции, контролирани от чужд капитал са:

• кредитиране на външната търговия и обслужване на външнотърговския оборот между страната, в която се намира чуждестранната банка, и Руската федерация;
• банкови услуги за фирми от страната, в която се намира банката, и транснационални корпорации, опериращи в руски пазар;
• предоставяне на комплекс от съвременни банкови услуги на национални предприятия и организации;
• финансово посредничество между чуждестранни и руски финансови пазари.

Банки с преобладаващо участие на чужд капитал, като правило, са дъщерни дружества на известни чуждестранни банки. Последните, чрез създаването на дъщерни банки, придружават своите глобални клиенти, навлизащи на руския пазар.

Дъщерните банки получават ресурси главно от банките майки, но могат да прибягнат и до заеми на международни финансови пазари. Въпреки липсата на ограничения за привличане на депозити от физически лица, чуждестранните банки са много предпазливи при навлизането на руския пазар на частни депозити. Това се дължи на високите политически рискове и голямата вероятност от "паника на инвеститорите".

Присъствието на руския банков пазар на банки, контролирани от чужд капитал, спомага за привличането на преки чуждестранни инвестиции в икономиката на страната, а разширяването на тяхната дейност служи като косвено потвърждение за подобряването на инвестиционния климат. Чуждите банки прилагат нови финансови технологии, модерни банкови продукти, най-новото Информационни системи, което е изключително важно за подобряване на банковата система на Русия. Отличават се с високи бизнес стандарти и квалифициран мениджмънт. Загрижеността за собствената им репутация възпира тези банки от сътрудничество със сенчестия сектор. В тази връзка притокът на чужд капитал със солидна репутация се разглежда от Банката на Русия и правителството на Руската федерация като потенциално важен фактор за развитието на банковия сектор на страната, допринасящ за формирането на конкурентен пазар за банкови услуги. В средносрочен план не се предвижда налагане на ограничения върху участието на чужд капитал в банковия сектор. С други думи, квотата за участие на чужд капитал в банковата система на Русия, възможността за въвеждане на която е предвидена от Закона "За банките и банковото дело" към общия уставен капитал на кредитните институции, регистрирани на територията на Руска федерация.] няма да бъде установен през следващите години.

В същото време трябва да се има предвид, че повишената активност на руския пазар на тези чуждестранни банки, подкрепяни от финансови институции със съмнителна репутация, е изпълнена с потенциална заплаха за стабилността на банковата система. В тази връзка понастоящем е в сила разрешителният принцип за допускане на чужд капитал в руския банков сектор, според който кредитната институция е длъжна да получи предварително разрешение от Банката на Русия за увеличаване на уставния си капитал за сметка на не- жители и отчуждава дяловете си в полза на последните.

След кризата от август 1998 г. се наблюдава тенденция към разширяване на присъствието на чужд капитал в руския банков сектор. Обемът на чуждестранните инвестиции в уставния капитал на руските банки (в доларово изражение) се е увеличил през 1999 г. с повече от 2,7 пъти. Делът на участието на нерезиденти в общия регистриран уставен капитал на действащи кредитни институции към 1 април 2000 г. възлиза на 9,65% [Пари и кредит. 2000. № 6. С. 10.], което се дължи както на увеличаването на обема на инвестициите от нерезиденти в уставния капитал на руските банки, така и на рязкото намаляване на капитала.

В момента делът на нерезидентите в общия регистриран уставен капитал на руските кредитни институции е нисък, например към 1 октомври 2002 г. той възлиза на 5,18% [Русия. Икономическо и финансово състояние. Изд. Банка на Русия. 2002 декември P. 29.], но има тенденция на нарастване. В близко бъдеще Банката на Русия, съвместно с правителството на Руската федерация, възнамерява да разработи мерки за улесняване на разширяването на дейността на банките с участието на чужд капитал, включително мерки за свободно репатриране на печалбите. За да се привлекат чуждестранни инвестиции в руската банкова система, трябва да се подобри законодателната подкрепа за правата на инвеститорите, да се създадат благоприятни данъчни условия за чуждестранни инвестиции, да се намалят нетърговските рискове и да се ускори преходът към международните счетоводни стандарти.

Според организационните форми банките се разграничават като дружества с ограничена отговорност и акционерни банки.

Банка под формата на дружество с ограничена отговорност (ООД)- това е банка, създадена от едно или повече лица, чийто уставен капитал е разделен според учредителните документи на дялове с определен размер. Участниците в такава банка не носят отговорност за нейните задължения и носят риска от загуби, свързани с дейността на банката, в рамките на стойността на техните депозити. Членовете, които са направили непълни вноски, отговарят солидарно за задълженията на банката в рамките на стойността на невнесената част от вноската на всеки от участниците. Банка, създадена под формата на LLC, може да има един учредител, но няма право да бъде друг стопански субект, състоящ се от едно лице. Броят на участниците в банка под формата на LLC не трябва да надвишава 50. Ако надвишава лимита, определен от закона, тя трябва да бъде преобразувана в отворено акционерно дружество. Ако това изискване не е изпълнено, банката подлежи на ликвидация по съдебен ред.

Банков участник под формата на LLC има право да продаде или по друг начин да прехвърли своя дял (или част от него) в уставния капитал на един или няколко други банкови участници. Възможността за отчуждаване на дела на участника на трети лица трябва да бъде изрично посочена в устава на банката.

Участник в такава банка има право да се оттегли от банката по всяко време, независимо от съгласието на останалите членове, с изключение на учредителите, които нямат право да се оттеглят от членството през първите три години. от датата на регистрация на банката. Последният е длъжен да заплати на своя участник, подал заявление за оттегляне от него, действителната стойност на неговия дял в шестмесечен срок от края на финансовата година, през която е подадено заявлението за оттегляне, освен ако е предвиден по-кратък срок. от устава на банката. Действителната стойност на дела на напускащия участник се определя въз основа на финансовия отчет на банката за тази година и се изплаща от разликата между стойността на нетните активи на банката и размера на нейния уставен капитал. Ако тази сума не е достатъчна за изплащане на дела, банката е длъжна да намали уставния си капитал с липсващата сума. Ако според устава дял не може да бъде отчужден на трети лица и други участници в банката отказват да го придобият, банката е длъжна да плати на участника действителната стойност на неговия дял или да даде в натура имущество, съответстващо на това стойност.

Тази ситуация представлява потенциална заплаха финансова стабилностбанка, тъй като плащането на участника на действителната стойност на неговия дял води до намаляване на собствения капитал на банката и следователно до увеличаване на риска от несъстоятелност. В тази връзка преобладаващата форма на създаване на банки в Руската федерация е акционерната форма. Но през периода на масово създаване на банки през 1991 – 1995г. Основната организационно-правна форма на руските банки беше формата на дружество с ограничена отговорност (партньорство). В момента сред действащите банки приблизително 40% са банки под формата на LLC и 60% под формата на акционерно дружество.

акционерна банка- това е банка, чийто уставен капитал е разделен на определен брой акции, удостоверяващи задълженията на нейните участници (акционери) по отношение на тази банка. Акционерите не носят отговорност за задълженията на последното и носят риска от загуби, свързани с дейността му, в рамките на стойността на техните акции. Акционерите, които не са заплатили изцяло акциите, отговарят солидарно за задълженията на банката до размера на неизплатената част от стойността на техните акции.

Акционерната банка, както всяко друго акционерно дружество, отговаря за задълженията си с цялото си имущество. Но той не носи отговорност за задълженията на своите акционери.

Акционерната банка може да бъде отворено или затворено акционерно дружество, което е отразено в нейния устав и фирмено наименование.

Акционерите на банка на отворено акционерно дружество (OJSC) могат да отчуждават своите акции без съгласието на други акционери. Такава банка има право да провежда открита подписка за издадени от нея акции и да извършва свободната им продажба. Той може също така да провежда затворен абонамент, ако това не е забранено от неговия устав или изискването на правните актове на Руската федерация. Броят на акционерите на такава банка не е ограничен.

Банка, чиито акции се разпределят само между нейните учредители или друга предварително определена група лица, се признава за затворено акционерно дружество (ЗАО). Такава банка няма право да провежда открита подписка за издадени от нея акции или да ги предлага по друг начин на неограничен кръг лица. Броят на акционерите на банка на закрито дружество не трябва да надвишава 50. Ако надвишава тази граница, тогава банката трябва да се преобразува в отворено общество. В противен случай подлежи на ликвидация по съдебен ред.

Нови възможности за диверсификация на структурата на банковата система се откриват от такава организационна и правна форма на банките, разрешена от руското банково законодателство, като дружества с допълнителна отговорност (ALC). Като такова се признава дружество, създадено от едно или повече лица, чийто уставен капитал е разделен на акции, чийто размер се определя от учредителните документи.

Членовете на ALC носят солидарна субсидиарна отговорност за задълженията си със своето имущество в еднакъв кратен размер за всички на стойността на техните вноски, определена от учредителните документи на дружеството. В случай на несъстоятелност на един от участниците, неговата отговорност за задълженията на дружеството се разпределя между останалите членове пропорционално на техните вноски (освен ако в учредителните документи на дружеството не е предвидена друга процедура за разпределяне на отговорността) .

Световният опит показва, че формата на дружество с допълнителна отговорност е характерна за такива кредитни организации като дружества за взаимно кредитиране, взаимни спестявания, кооперативни банки и др. В Руската федерация банки под формата на дружества с допълнителна отговорност в момента не съществуват.

Клонове и представителства на банки. В Руската федерация всички банки и други кредитни организации имат право да откриват отделни подразделения - клонове и представителства, информация за които трябва да се съдържа в техния устав. Клонове и представителства на кредитна институция не са юридически лица. Те извършват дейността си въз основа на правилата, одобрени от кредитната институция, която ги е създала, и се считат за отворени от момента на уведомяване на Банката на Русия.

Клон на кредитна институция е нейно отделно подразделение, разположено извън местоположението на кредитната институция и извършващо от нейно име всички или част от банковите операции, предвидени в лиценза на Банката на Русия, издаден на кредитната институция. Представителството на кредитна институция е нейно обособено подразделение, разположено извън местонахождението на кредитната институция, което представлява нейните интереси и ги защитава. Представителството няма право да извършва банкови операции. Създава се за осигуряване на представителните функции на банката, сделки и други правни действия. Не се занимава с касово и кредитно обслужване на клиенти и няма кореспондентска подсметка. За извършване на стопански разходи му се открива разплащателна сметка.

Към 1 януари 1999 г. руските кредитни институции имат 4453 клона и 183 представителства в Руската федерация. До 1 януари 2000 г. броят на клоновете намалява до 3923. През същия период клоновата мрежа на Сбербанк намалява от 1852 на 1689 клона. През 2000 - 2001г процесът на намаляване на клоновата мрежа на руските кредитни институции продължи. Към 1 януари 2002 г. в Руската федерация работят само 3433 клона на кредитни институции, включително 1233 клона на Сбербанк. Към 1 декември 2002 г. клоновата мрежа на банките беше намалена до 3331 [Русия. Икономическо и финансово състояние. Изд. Банка на Русия. 2002 декември С. 48.]. Броят на представителствата на руските банки в Русия към края на 2002 г. възлиза на 158.

Кредитна институция (клон) може също да открие вътрешни структурни подразделения извън местоположението на организацията майка и клон: допълнителни офиси, оперативни касиизвън каса, обменни бюра.

С разрешение на Банката на Русия кредитните институции могат да откриват клонове и дъщерни дружества на територията чужда държава. За да отворите чуждестранни представителства, трябва само да уведомите Банката на Русия. През 2002 г. само 4 клона на руски кредитни институции работят в чужди страни. Към края на 2002 г. броят на представителствата на руски кредитни организации в далечната чужбина достигна 29, в ОНД и балтийските страни - 15 [пак там. С. 29.].

Резултати от трансформацията. Анализирайки повече от десетилетие от формирането и развитието на местните банки, които са в епицентъра на местната икономика и са неразделна част от икономическия комплекс на нашата страна, можем да подчертаем няколко ключови момента. Първо, настъпи промяна в ролята на банките в икономиката на страната. Второ, създаде се правно пространство за дейността на кредитните институции. Трето, започна интеграцията на руската банкова система в световния финансов пазар. Четвърто, търговските банки и системата като цяло са натрупали опит в преодоляването на кризисни ситуации и са осъзнали необходимостта от преструктуриране.

Трансформация на социално-икономическата среда в края на 80-те - началото на 90-те години допринесе за растежа на престижа на банкирането, фундаментална промяна във функциите и задачите на кредитните институции, появата на нови проблеми и перспективи. Въпреки това през този период банковата система претърпя няколко кризи. Основната им причина бяха вътрешни проблеми, сред които трябва да се отбележи: ниско ниво на капитализация, недостатъчно за организиране на пълноценни кредитни услуги за промишлеността, селското стопанство и други сектори на икономиката; съсредоточаване върху текущи задачи, липса на дългосрочна стратегия; навлизането на значителен брой необучени работници в резултат на ниски изисквания към професионалната квалификация на банковия персонал, което се отрази неблагоприятно върху качеството на работа на банките и стабилността на системата като цяло; неоправдано нарастване на персонала в банковия сектор поради високото ниво на заплатите. И така, в началото на 1990 г. имаше 20-30 клиенти на всеки служител на местна банка, докато в западните банки - от 100 до 300.

Тези проблеми доведоха до следните недостатъци в банковото дело: през целия период на радикални реформи на практика не се изпълняваше основната функция - трансформирането на спестяванията в инвестиции; имаше отделяне от реалната икономика, причинено от основни деформации на икономическата система; краткосрочните заеми останаха изключително ограничени и практически несъществуващи дългосрочни заемиреалния сектор на икономиката; дълго временай-голям обем в банковите активи заемат инвестициите в ДЦК и чуждестранна валута; нямаше междубанков кредитен пазар; доминирани от методите на стария мениджмънт, свързани с ниско ниво на професионализъм на висшето ръководство на банките и др.

В същото време трябва да се отбележи, че състоянието на руския банков сектор отразява общото състояние на икономиката, финансовия сектор, данъчната система и правното регулиране. Следователно друга група причини, довели до рязко влошаване на ситуацията в банковата система, наред с вътрешнобанковите затруднения, е пряко свързана със самите пазарни трансформации. Тяхната неоснователност и непоследователност, заедно с натрупаните през предходните години проблеми, предизвикаха политическа дестабилизация, срив на икономиката, бюджетен дефицит, обезценяване на банковите активи и личните спестявания на населението. До края на 1990г. обемът на промишленото производство намаля с 58%, БВП намаля с повече от 40%, дори простото възпроизводство на основните производствени активи спря. Икономиката се оказа "разгърната" от реалния сектор (11). Сред най-значимите фактори, предизвикали кризата, са предимството на екстензивното развитие на икономиката без значително повишаване на техническото ниво на производството и качеството на продуктите; постоянното участие на природни и суровини в националния икономически оборот, увеличаване на диспропорциите в основните фактори на производството, растеж на капиталоемките отрасли, увеличаване на материалната и енергийната интензивност на производството при намаляване на производителността на труда, спад в света цени на енергийните ресурси, постепенно намаляване на източниците на натрупване за разширено възпроизводство; задълбочаване на междустепенната несъгласуваност на управленските въздействия и др.

В допълнение, ходът на пазарните реформи е значително повлиян от особеностите на руската икономика, обусловени от субективни и обективни фактори. Това са преди всичко гигантските размери на територията, високата степен на монополизация на производството, отрасловата система на управление и общественото разделение на труда, дълбоката структурна и материално-финансова диспропорционалност на икономиката, ниският стандарт на живот. на населението и т.н. Всичко това усложнява и забавя прехода към пазарни отношения, прави неприемливо използването в чиста форма на съществуващите на Запад концепции за изграждане на пазарна икономика и чуждия опит.

Задачи на новия етап. Сегашният етап на пазарни трансформации на руската икономика все още може да се нарече преходен. Характеризира се с недостатъчно развитие на редица важни пазари и пазарни институции, подходяща правна и информационна подкрепа, слаба интеграция в индустрията, липса на заеми за предприятията от реалния сектор както по отношение на лихвите, така и по отношение на сроковете, високи нива на инфлация, продължаващо изтичане на капитали от страната и др. Необходимостта от формиране на рационална икономическа структура изисква непрекъсната трансформация. Те трябва да бъдат насочени към укрепване на институционалната основа, подкрепа на приоритетни отрасли и системи за поддържане на живота на населението, развитие на финансовия сектор и широко въвеждане на съвременни управленски и информационни технологии в банковите, застрахователните, инвестиционните и други структури.

В същото време е важно да се консолидират очертаващите се положителни тенденции чрез концентриране на ресурси и селективно подпомагане на структурните промени от държавата.

Прогресивната техническа изостаналост на Русия до началото на XXI век. представлява реална заплаха. Според Центъра за икономическа конюнктура към правителството на Руската федерация през 2001 г. степента на амортизация на активната част от дълготрайните активи надвишава средната (15 години) и възлиза на: в химическата и нефтохимическата промишленост - около 80%, в машиностроенето, нефтопреработката, производството на строителни материали - повече от 70% ( 4, стр. 3 - 12).

През 2001 г. се наблюдава положителна тенденция в инвестиционната активност, която възлиза на 7.8% (15, с. 13). В съответствие със средносрочната програма за социално-икономическо развитие на Русия за 2002-2004 г. годишното нарастване на инвестициите в основен капитал трябва да бъде най-малко 10 - 20%. Повишената инвестиционна активност се очаква да се запази за 5-7 години. Източници на обновяване на ДМА са вътрешни спестявания, заеми, чуждестранни инвестиции. Важни фактори за обновяването на дълготрайните активи са радикалното подобряване на инвестиционния климат, както и приоритетното развитие на сектори, които биха могли да реализират конкурентните предимства на Русия.

Важна роля в мобилизирането на вътрешния капитал за дългосрочни инвестиции в мащабно преоборудване на производството и агропромишления комплекс се отрежда на банковия сектор. Но през 2001 г. делът на банковите заеми в инвестициите на предприятия и организации от всички форми на собственост в дълготрайни активи е само 2,9%. Наблюдава се спад от 1,9% спрямо 1999 г. (5). Активизирането на дейността на кредитните институции за трансформиране на спестяванията на населението и предприятията в инвестиции е ограничено от недостига на средносрочни и дългосрочни банкови ресурси. В края на 2001 г. делът на депозитите със срок над една година е около 7% от общите задължения на банковия сектор (към 1 юли 1998 г. този показател е на ниво 8%), а депозитите на домакинствата в реално изражение възлизат на едва 83,7% от предкризисното ниво.

Друг фактор, който пречи на кредитните институции да инвестират в производството, е високото ниво на риск, дължащо се на недостатъчните темпове на структурни трансформации в икономиката. По този начин кредитните инвестиции в реалния сектор на икономиката към края на 2001 г. надвишават предкризисното ниво (към 1 юли 1998 г.) с 35,5%. В същото време обемът на просрочената задлъжнялост по тези кредити през януари-септември 2001 г. нараства с 47%, което е 1,3 пъти повече от темпа на растеж на кредитирането (15, с. 22, 23). Освен това трябва да се отбележи ограниченото търсене на кредити от платежоспособни кредитополучатели. Причината за това положение, заедно с високи залози% е ниската степен на доверие между банките и предприятията, което се обяснява с непрозрачността както на финансовия, така и на нефинансовия сектор на икономиката.

Възможността за достъп до подробна и надеждна информация за показателите за ефективност, капиталовата структура и финансовото състояние на всеки бизнес субект, разбираема за информираните потребители, допринася за растежа на икономическата активност.

От макроикономическа гледна точка възниква следният въпрос кой сектор на икономиката има по-голяма нужда от преструктуриране - банките и другите финансови институции, индустрията или селско стопанство? Някои изследователи на проблемите на паричната сфера изразяват мнение, че преструктурирането трябва да започне от банковата система. Но търговските банки могат да работят стабилно и успешно само в една стабилно развиваща се икономика и тяхното представяне до голяма степен се определя от качеството на клиентската база, тъй като платежоспособните кредитополучатели с добро финансово състояние допринасят за подобряване на банковата стабилност.

Очевидно банковото преструктуриране не може да се разглежда като отделно явление, тъй като дейността му е тясно свързана с условията, които поставя състоянието на реалния сектор на икономиката. Тясната връзка между финансово-кредитния и други сектори на икономиката определя необходимостта от реформи във всички области едновременно, допринасяйки за трансформацията на производствения, непроизводствения и финансовия сектор, както и на държавно-правното и данъчното регулиране. Следователно преодоляването на негативните фактори в живота на банковата система, както и адаптирането към новите бизнес условия, довели до нарушаване на установените връзки и пропорции, формирането на нови фундаментални подходи към организацията на банковата дейност, трябва да се извършва в съответствие с национални реформи.

Стратегията за развитие на банковия сектор (19), одобрена от правителството на Руската федерация и Банката на Русия, определя, че критериите за неговата трансформация са постигането на следните показатели: съотношението на активите на банковата система към БВП - 45 - 50%, капитал и БВП - 5 - 6%, кредити за реалния сектор и БВП - 15 - 16%, а делът на тези кредити в банковите активи трябва да бъде 40%. За сравнение представяме стойностите на тези показатели за 2001 г.: банкови активи и БВП - 33,4%; капитал и БВП - 4.1%, кредитите за реалния сектор и БВП - 11.3%, делът на тези кредити спрямо банковите активи - 33.7%.

Сроковете за постигане на целите и решаването на непосредствените задачи за реформиране на банковия сектор, динамиката на количествените параметри до голяма степен зависят от общия темп и характер на икономическото развитие и структурните трансформации в руската икономика по отношение на следните ключови показатели за банковата дейност сектор: реалният обем и структура на БВП; динамика на инфлацията, валутния курс и пазарните лихвени проценти; ниво на монетизация на икономиката, намаляване на дела на бартерните сделки, непаричните и паричните форми на плащане. Следователно, за ефективността на реформите е необходимо да се координират действията на правителството на Руската федерация и Централната банка на Руската федерация със заинтересованото участие на самите кредитни институции в съответствие с макроикономическите тенденции на Русия и международни финансови пазари.

Ролята на държавата. Държавната помощ за процесите на преструктуриране се изразява в изпълнението на следните функции:

• определяне на национална стратегия за развитие;
• идентифициране на макроикономически и структурни дисбаланси, които не могат да бъдат елиминирани чрез пазарни механизми, както и балансиране на тези дисбаланси с административни методи;
• разработване и провеждане на ефективна структурна политика и стимулиране на положителни структурни промени във всички сектори на икономиката;
• поддържане на финансова стабилност и преди всичко на базата на балансиран бюджет;
• формиране на справедлива, неутрална и ефективна данъчна система с цел намаляване на данъчната тежест върху субектите стопанска дейности създаване на благоприятни условия за развитие на предприемачеството;
• разработване на норми и правила за поведение на субектите на икономическите отношения, осигуряващи икономическа сигурност и противодействие на дестабилизиращите фактори;
• формиране на благоприятен инвестиционен климат;
• подпомагане на местните производители и координиране на дейността на националния бизнес в контекста на глобализацията на световната икономика; и т.н.

Държавната политика по отношение на преструктурирането на банковия сектор е насочена към осигуряване на системна стабилност и създаване на необходимите условия за развитие на пазара на банкови услуги, основан на здравословна вътрешно- и междуиндустриална конкуренция (19). Държавата формира правната рамка за банковата дейност, следи за прилагането на законодателните норми, предотвратява използването на банковия сектор за незаконни транзакции и по време на процедурите по реорганизация гарантира защитата на законните интереси на кредиторите и вложителите, както и прозрачността на реформата. В същото време се налагат единни изисквания към дейността на всички кредитни институции в съответствие с установените принципи, като се вземат предвид търговските интереси и пруденциалните стандарти. Държавното влияние върху банковия сектор се осъществява предимно чрез косвени методи, но прякото влияние чрез участие в капитала на кредитни институции в условията на икономическа нестабилност ще се запази.

Решаването на проблемите на преструктурирането включва отчитане на регионалните характеристики и интереси. Това изисква активна федерална политика, насочена към укрепване на процесите на междурегионална интеграция, намаляване на диференциацията на нивата на социално-икономическо развитие на регионите, осигуряване на свободното движение на стоки, услуги и работна сила на цялата територия на Руската федерация. В същото време е особено важно да продължим да подобряваме междубюджетните отношения, за да създадем правни, финансови и икономически механизми, които повишават отговорността на регионалните и местните власти за взетите решения.

По този начин последващото развитие на икономиката на страната ще се определя от общонационална консолидация, обединяване на усилията на основните участници в социално-икономическите и политически процеси - държавата, бизнеса и обществото.

Важен основен документ е Програмата за социално-икономическото развитие на страната за 2002-2004 г., приета от правителството на Руската федерация, която е съставна частдългосрочна стратегия. Средносрочната програма е усвоила опита от 2000-2001 г. за прилагане на социално-икономически мерки и е насочена към създаване на благоприятен бизнес климат в страната и условия за икономически растеж, повишаване на устойчивостта финансова система, ефективността на социалната защита на населението и като цяло запазването на пазарния ход на реформите.

Една от основните задачи, определени от програмата, е укрепването и подобряването на банковата система, която играе важна роля в движението на Русия по пътя на пазарните реформи. По-нататъшното преструктуриране ще повиши функционалното значение на банковата система в икономиката на страната. Една силна, обновена банкова индустрия е в състояние да осигури кредитна подкрепа за преструктурирането на нефинансовия сектор, както и създаването и функционирането на иновативни мрежи, които са обещаващо направление за интеграция на икономически субекти от всички сектори на икономиката. .

Нееднозначно е обаче формирането на пазарна банкова система, в хода на която прогресивното движение се заменя с дълбоки кризи. Освен това, според експерти, банковата система все още не играе активна роля в ускоряването на икономическия растеж и положителната динамика родно производствопоследните години (1999 - 2002 г.) се основава основно на самофинансиране на предприятията от реалния сектор. Следователно необходимостта от решаване на проблеми като стабилизиране на развитието на банковия бизнес, разширяване на кредитирането на реалния сектор, укрепване правна рамкабанковата дейност, преходът към международните стандарти, подобряването на качеството на изпълнение на основните функции, привличането на вложители и инвеститори, противодействието на използването на банките за изпиране на незаконно получени доходи и редица други изискват последващо преструктуриране на банковата система, което ще възникват под влияние на световните тенденции.

Проблеми на руската банкова система. Неблагоприятната ситуация в икономиката и банковия сектор на страната не възникна неочаквано. Сегашната фаза на кризата на банковата система има постоянен муден характер с периодични обостряния - през есента на 1994 г., през август 1995 г. и 1998 г. възстановяването на нормалното функциониране на банките вече не може да доведе до желаните резултати.

Кризата от 1998 гКризата от август 1998 г. разкри слабостите на банковата система. Стана очевидно, че затрудненията на отделните банки трябва да се разглеждат като проблеми на банковата система като цяло, поради което е необходимо радикално преструктуриране на цялата банкова индустрия.

Рязкото и неочаквано за по-голямата част от населението на страната обезценяване на рублата през този период доведе до изтегляне на депозити на физически лица в рубли и чуждестранна валута. Имаше масово изтичане на ресурси от банковата система. Обемът на депозитите на физически лица намалява от 1 август до 1 декември 1998 г. в реално изражение с 47,1% в рубли и с 52,4% във валута (5).

Трябва да се обърне внимание на факта, че шест месеца преди кризата конкуренцията за задължения се разви широко. Това позволи на банките в този период не само да оцелеят, но и да увеличат обема на бизнеса си. На пазара на частни депозити водеща позиция заеха големите банки, които бяха широко известни. Така Инкомбанк и СБС-Агро успяха да удвоят повече от два пъти размера на привлечените средства от граждани за 8 месеца на 1998 г.

Следователно големите системно значими банки претърпяха най-големи загуби при масовото теглене на средства.

В периода преди кризата финансовата зависимост на банките от нерезиденти достигна високо ниво. До август 1998 г. активният растеж на заемите на руските банки на международния финансов пазар се изразява в големи задължения към нерезидентни банки по заеми, депозити и други привлечени средства в размер на 11,2 милиарда долара. и по срочни договори за доставка на валута - 15,1 млрд. долара. След обявяването на фалита потокът от чужди междубанкови заеми спря.

Последици от кризата. Загубата на значителна част от ресурсите на търговските банки, замразяването на най-ликвидните активи, принудителната ликвидация на активи за задоволяване на бурното търсене на пари и други негативни фактори доведоха до нарушаване на нормалното функциониране на банките. Вътрешният междубанков пазар се оказа парализиран. Имаше сривове в работата на платежната система, редица банки спряха плащанията на своите клиенти, включително плащанията към бюджета на всички нива и извънбюджетните фондове. Банковата система не успя да изпълни функцията си да обслужва икономическия оборот на страната, което увеличи демонетизацията на икономиката. Задълженията на банките към руски и чуждестранни кредитори и клиенти не бяха изпълнени, което доведе до загуба на доверие в тях от населението, предприятията и чуждестранните партньори. Именно поради загубата на доверие в цялата банкова система икономиката на страната понесе най-големите щети, които все още не са преодолени.

Ситуацията се утежнява от дефицита на капиталовата база на кредитните институции, което не позволява поддържането на ликвидността на необходимото ниво. Наблюдава се значително намаляване на общата банкова ликвидност при едновременно влошаване на качеството на кредитния портфейл и нарастване на лошите вземания. В резултат на това броят на проблемните банки рязко се увеличи, делът им в общите активи на работещите банки се увеличи от 12,1% през август до 43,8% през декември 1998 г. За същия период загубите на банковата система се увеличиха от 2,5 на 36,4% милиарда рубли. (5).

прояви на кризата. Външните прояви на кризата в банковата система бяха:

• промяна в нейната структура, в която значителен дял заеха несъстоятелните кредитни институции;
• значително отслабване на капиталовата база на кредитните институции;
• невъзможността на значителен брой кредитни институции да изпълняват пълноценно своите функции;
• криза на доверието в участниците на банковия пазар;
• прилагане на сетълменти в икономиката, заобикаляйки банковата система, значително увеличаване на използването на парични сурогати;
• намаляване на кредитната активност на търговските банки.

Причините, довели до това състояние, могат да бъдат групирани в три групи:

1. външни проблеми, свързани с икономическата, политическата и социалната ситуация в страната;
2. системни проблеми, обхванали целия банков сектор;
3. проблеми на дейността на отделни кредитни организации.

Отрицателен външен фактор беше комбинация от икономически и парично-финансови проблеми, които се изразиха в бюджетния дефицит, нарастването на вътрешния и външния дълг, неспособността на държавата да изпълнява задълженията си по емитирани ценни книжа, изплащане на заплати, пенсии, и т.н. Лошо влияниеИкономиката беше засегната от спада на световните цени на петрола и други суровини, което доведе до значително намаляване на приходите от износ в структурата на платежния баланс.

Имаше голям дълг на държавата, банките и други финансови институции към чуждестранни инвеститори. Имаше значителен скок на инфлацията при пълна липса на допълнителни емисии и инфлационни очаквания. В същото време златните и валутните резерви на Банката на Русия бяха рязко намалени, като от 1 юли до 1 септември 1998 г. тя изразходва 9,1 милиарда долара. за поддържане на валутния курс. Работата на повечето банки беше насочена към стабилното функциониране на пазара на държавни ценни книжа и предвидим обменен курс, така че горните фактори доведоха до дестабилизиране на ситуацията в банковия сектор и провокираха появата на криза.

Въпреки факта, че макроикономическите обстоятелства до голяма степен определят дейността на банките отвън, кризата не би могла да придобие такива размери, ако банковата система беше по-устойчива. Нестабилната ситуация в банковата система беше свързана с редица неразрешени проблеми, които включват ниско ниво на капиталова база, голямо количество просрочени кредити, подценяване на кредитните рискове, преобладаващ фокус върху спекулативни операции и др. организации, тяхното саниране и фалит, както и неадекватността на надзорните изисквания.

Много специалисти отбелязаха формализма при формулирането на банковия надзор, в резултат на което ситуацията на предоставяне на ненадеждна икономическа и финансова информация от банките се оказа възможна. Една от слабостите на установената надзорна система може да се нарече фокусирането й върху средната универсална банка, което по никакъв начин не ограничава фокуса върху непосредствените ползи и не стимулира разширяването на работата на банките с индустрията, селското стопанство и други сектори на реалния сектор. сектор.

Недостатъчното внимание към кредитирането на производствения процес, възможността за получаване на бърз доход в спекулативни области на дейност доведе до значително увеличаване на дела на кредитните организации в банковата система, които не отговарят на нуждите на икономиката, което беше едно от причините за кризата.

Бързият растеж на банките в началото на 90-те години. допринесе за несигурността на икономическата ситуация, когато една система на икономиката беше унищожена и не беше създадена нова. Същото важи и за ситуацията в правната сфера. Проблемът беше не само необходимостта от формиране на нова законодателна рамка, но и създаване на ефективен механизъм за нейното прилагане.

При тези обстоятелства процедурата за получаване на банков лиценз беше опростена и тъй като нормата на възвръщаемост в тази област беше една от най-високите, имаше рязко увеличение на броя на търговските банки на фона на обща икономическа депресия. Много от тези банки бяха фокусирани върху издаването на краткосрочни заеми при завишени лихвени проценти и извършване на операции, които носят най-голям незабавен доход. Приемането от Централната банка на Руската федерация на регулаторни правни актове, които стимулират отговорното поведение на кредитните институции, доведе до постепенно намаляване на еднодневните банки. Трябва да се отбележи, че наличието на такива банки в условията на пазарна икономика може да се счита за нормално явление, но стига броят им да не надвишава определен праг. Именно тогава те се превръщат в проблем за банковата система като цяло и могат да инициират възникването на кризисни ситуации.

Значителна част от средствата на местни и чуждестранни банки, опериращи на нашия пазар по това време, бяха използвани за закупуване на GKO и OFZ. Около 11% от всички руски банки са имали инвестиции в размер на повече от 20% от оборотните активи, за дъщерните чуждестранни банки тази цифра е по-висока - 50% (6, стр. 29). GKO и OFZ като инструменти финансов пазаризигра значителна роля в неговото развитие и придоби висока инвестиционна привлекателност. Те бяха използвани от банките като инструмент за текуща ликвидност и бяха важен източник на доходи. В същото време никой не се смути от противоречието, изразено във факта, че държавните ценни книжа, най-малко рисковите по своята същност, осигуряват най-висока доходност. Нивото на ставките за тях се формира долна границаза пазарни лихви по заеми на нефинансови кредитополучатели. Освен това те са служили като обезпечение по задължения към нерезиденти. Размерът на инвестициите в GKO приблизително съответства на размера на средствата, привлечени от банките от населението. В резултат на това банките станаха заложници на държавния бюджет, а спирането на плащанията по тези инструменти послужи като тласък за влошаване на кризисната ситуация. В допълнение към инвестициите в GKO и OFZ, доларите бяха значителна конкуренция за производство, което е изключително привлекателно както за запазване на спестяванията на физически лица, така и за инвестиране на банков капитал.

По този начин обхватът на оперативната дейност на банките в предкризисната ситуация може да се характеризира по следния начин: дребномащабно кредитиране на предприятия от реалния сектор, стабилно нарастване на инвестициите в ценни книжа при изключително висока възвръщаемост на пазарните финансови инструменти, и по-специално задълженията по държавния дълг, спекулациите на валутния пазар. Парадоксът на ситуацията се крие във факта, че операциите, които за доста дълго време предопределяха сравнително по-благоприятни финансови резултати на банковата система в сравнение с други сектори на руската икономика, включително интензивно използване на възможностите на пазарите на държавни ценни книжа, международни кредитни ресурси , както и на средствата на домакинствата, имали през периода кризата има разрушително въздействие върху финансовото състояние на повечето банки (12).

Банките и реалният сектор. Както вече беше отбелязано, много проблеми на банковата индустрия бяха свързани с изолацията на банкирането от реалния сектор на икономиката. В същото време имаше поне две обективни причини, които пречеха на банките да активизират работата си с реалния сектор на икономиката - несъстоятелността на повечето предприятия и ниското ниво на банковия капитал.

Ниското качество на кредитния портфейл до голяма степен се определя от нивото на банковия мениджмънт, което се изразява в слабия контрол на банките върху отпускането и целевото използване на кредитите, формалното отношение към представените от предприятията бизнес планове, оценката на кредитоспособността на кредитополучателите и нивото на сигурност на издадените средства. Усложняването на ситуацията с изплащането на заеми все още не е отменено от реда на плащанията, установен от закона, предвиждащ изплащането на дълга по заема на последно място. Проблемната ситуация с кредитите се утежнява от рисковете, които нарастват поради спирането на по-голямата част от производството в страната и ниската финансова дисциплина на останалите кредитополучатели. Промишлеността и селското стопанство бяха предимно нерентабилни, така че не успяха да изплатят получените заеми.

Тези обстоятелства бяха от макроикономически характер, банките не можеха да окажат пряко въздействие върху тях. Големият обем кредити, предоставени на различни сектори на икономиката и непогасени навреме, намалиха стабилността на банковата система. Просрочената задлъжнялост през 1998 г. има постоянна динамика на нарастване: в началото на годината тя е 4,7% от общия обем на предоставените кредити, през август - 5,7%, а в края на годината - вече 10,1%. Нарастването на "лошите" дългове е както предпоставка за кризата в банковата система, така и неин симптом.

Фалитът на много кредитни институции беше провокиран от така наречения проблем с неконтролирания растеж, т.е. желанието да се разшири обхватът на извършваните операции, без да се вземат предвид реално наличните ресурси и при липса на подходящ контрол върху тяхното провеждане. Този проблем се прояви в необоснованото разширяване на клоновата мрежа, когато поради липсата на ефективно управление много клонове донесоха само загуби. Увеличават се разходите за изграждане на скъпи офиси, поддръжка на административния апарат, социални и културни обекти, жилищно-комунални услуги. В същото време реалните приходи често не се вземат предвид, а разходите всъщност се извършват за сметка на средствата на клиентите.

В стремежа си да разширят сферата си на влияние много банки придобиха собственост върху индустриални предприятия. Загубите на тези предприятия, спадът в цените на акциите създадоха допълнителни проблеми на банките. Първоначално нарастващите разходи на банките се покриваха от високи маржове, които се определяха от нивото на инфлация в страната. Но след 1996 г. ситуацията се промени. Забавянето на инфлацията доведе до намаляване на лихвите на финансовите пазари и съответно на маржовете на банките. Много банки не успяха да преструктурират работата си в съответствие с новите условия и разходите им продължиха да бъдат значителни.

Ниско ниво на управление.Ниското ниво на управление изигра разрушителна роля в хода на събитията. Неефективността на системата за управление намери своя израз в пренебрегването на банковата стратегия и преобладаващия фокус върху краткосрочните резултати, ниската квалификация на мениджърите и персонала, недостатъчното познаване на пазарната ситуация и най-вече перспективите за неговото развитие. . Редица негативни фактори, като раздуване на управленския апарат, увеличаване на броя на срещите и многократните одобрения за вземане на ежедневни решения и други, доведоха до факта, че системата за управление на банката престана да реагира адекватно на постъпващата обективна информация и взе грешни решения.

Най-яркият пример е участието на почти всички банки (но в различна степен) в пирамидата GKO-OFZ. В същото време бяха нарушени две правила за инвестиране, които се прилагат за всички случаи на инвестиране на средства: не превишавайте максималния риск за кредитополучател, дори ако този кредитополучател е държавата, и не забравяйте, че лихвените проценти и рискът от инвестиране на средства са пряко свързани зависим. GKO и OFZ бяха сред най-рисковите ценни книжа, защото държавата обеща висока лихвас бюджетен дефицит и минимални данъчни приходи, въпреки че съотношението на риска, определено от Банката на Русия за тази група активи, е нула.

Банковите анализатори не успяха да оценят адекватно ситуацията с надценената доходност на пазарните финансови инструменти, по-специално на държавните ценни книжа, което доведе до загуба на значителна част от активите, които се считаха за високо ликвидни с нисък коефициент на риск. Крайната проява на нарушението във функционирането на системата за управление е многобройните неспазвания от страна на банките на действащото законодателство, изискванията на банковия надзор и масовото отнемане на лицензи от несъстоятелни банки.

трябва да бъде отбелязано че Отрицателно влияниекачеството на управлението беше повлияно от външни условия, характеризиращи се с висока степен на несигурност и риск. Свързаното с това увеличаване на броя на факторите, които трябва да се вземат предвид при вземането на управленски решения, както и бързо променящите се обстоятелства намаляват вероятността за постигане на желания резултат. Ниската ефективност на управленските действия до голяма степен се дължи на невъзможността да се определят с достатъчна степен на сигурност последствията от предприетите стъпки в настоящата ситуация.

Така проблемите на ниво конкретни банки бяха свързани основно с липсата на система за управление, отговаряща на непрекъснато нарастващия обем на извършваните операции и броя на клоновете. В допълнение, превесът на личните интереси на различните групи, участващи в управлението на банката, доведе в много случаи до нарушаване на нейните икономически интересикато цяло, включително клиентите му. Често мениджърите на банките реализираха целите си, без да се съгласуват с общата стратегия за развитие на банките. Лидерите на някои от големите участващи в политически животбанковите държави използваха наличните ресурси за решаване на идеологически проблеми, които не са пряко свързани с банковото дело.

Ниската отговорност на банковия мениджмънт до голяма степен се определя от липсата на ефективен механизъм за разграничаване на правата и задълженията между банковия мениджмънт и акционерите. Значително влияние върху вземането на управленски решения оказват големите акционери, които са едновременно клиенти на банките и членове на техните финансово-промишлени групи. В резултат на това политиката на банките беше насочена към реализиране на интересите на тези акционери, без да се вземат предвид интересите на други вложители, кредитори и клиенти.

Следва да се отбележи, че установените недостатъци не трябва да се разпростират върху дейността на всички банки без изключение. Някои кредитни институции продължиха да изпълняват основни банкови функции по време на кризата, без да губят своята платежоспособност и ликвидност. Благодарение на тяхната работа беше възможно да се спаси банковата система от пълно унищожение през този труден период. Но имаше и такива причини за кризата, които бяха свързани с проблемите на конкретни кредитни институции и не се проявиха в практиката на останалите, тоест не придобиха системен характер.

Анализирайки трудностите, които срещат търговските банки с ликвидността, платежоспособността и други, можем да заключим, че тези проблеми са свързани не само с избухването на кризата. Още преди август 1998 г. фалитът на кредитните институции беше широко разпространен и дотогава около 700 банкови лиценза бяха отнети. Появата на проблеми се дължи преди всичко на условията на работа на руските банки: наличието на различни рискове, тяхната висока величина, липсата на адекватни, а в много случаи изобщо на застрахователни системи, нестабилната и висока волатилност на процесите, които предприемат място в икономиката и банковата система. Освен това това се дължи на степента, в която управлението в банката (предимно ликвидността) съответства на действителните условия на нейната дейност и колко бързо и адекватно може да се промени, ако тези условия се променят. По този начин кризата на руската банкова система отразява натрупаните недостатъци в дейността на банките, банковото законодателство, публична политика, банков надзор. Ситуацията, която се създаде след август 1998 г., не е случайна, а се оказва само проявление и неизбежен резултат от негативните явления в икономическото развитие на страната. Основни фактори като висока инфлация, дефицит на държавния бюджет, спад в производството, нарастване на броя на нерентабилните предприятия, девалвация на рублата, инвестиционна криза, недоверие към текущите реформи до голяма степен определят състоянието на банковата система. Следователно, за да се нормализира дейността му, наред с решаването на вътрешните проблеми, е необходимо да се подобри макроикономическата ситуация като цяло.

Преструктуриране на банковия сектор.Осъществяването на банковото преструктуриране се определя от стратегията, приета от правителството на Руската федерация и Централната банка на Руската федерация за трансформация на банковата индустрия във връзка с преструктурирането на икономиката на страната, което прави възможно прилагането на принцип на последователност при решаването на основните национални икономически проблеми. Прилагането на този методически подход се основава на разглеждането на банковия сектор като система, която функционира в определена социално-икономическа среда и взаимодейства с други системи.

IN последно времепонятието "преструктуриране" се използва широко за обозначаване на различни социални, икономически и политически процеси. Термините „преструктуриране“, „икономическо преструктуриране“, „преструктуриране на дълга“ и по-късно „индустриално преструктуриране“ започват да се използват от икономистите в началото на 90-те години.

Задачи по преструктуриране.Банковото преструктуриране е еволюционен процес, основан на концепцията за предприемачество, адаптиран към националните характеристики на страната и диференциран според нивата на трансформация, която се извършва. Основните задачи на банковото преструктуриране на настоящия етап са:

1. повишаване нивото на капитализация на кредитните институции;
2. определяне на количествената и качествената структура на банковата индустрия;
3. постигане на съответствие на реформираната банкова система с федералното устройство на страната ни;
4. насърчаване на отговорното поведение на кредитните институции на пазара на финансови услуги;
5. преодоляване на административната насоченост на реформите;
6. демонополизация на пазара на банкови услуги и стимулиране на конкуренцията;
7. въвеждане на прогресивни технологии за банковия бизнес и издаване на нови финансови инструменти.

Приетите от правителството на Руската федерация и Банката на Русия документи за реформиране на паричния сектор се отнасят главно до системни промени, включително създаване на благоприятни условия за функциониране на кредитните институции, разширяване на свободата на търговска дейност в банковия сектор. , модернизацията на данъчната система и решаването на правни и други въпроси. Особено внимание се обръща на макроикономическите показатели, а задачите на търговските банки се разглеждат през целевите настройки на системата като цяло.

Многостепенна концепция за преструктуриране. При формирането на общосистемни провизии е необходимо да се съсредоточите върху микроравнището, т.е. на нивото на една търговска банка. Организацията на процеса трябва да се основава на определянето на приоритетни области за подобряване на функционирането на регионалните и първични връзки на системата, както и разграничаване на основните задачи по нива на управление. Само при условие, че се обединят стремежите на всички звена на банковата система за подобряване на тяхната дейност, е възможно да се постигне положителен резултат като цяло. В тази връзка изглежда навременно и целесъобразно разработването на многостепенна концепция за банково преструктуриране, която да идентифицира, оповести и доведе до конкретна програма за действие целите за трансформация на кредитните институции в рамките на единна системавъз основа на идентифициране на потенциални и съществуващи проблеми с помощта на структуриране на приоритетен процес. За да направите това, е необходимо да се идентифицират основните, т.е. определящи живота на банковата индустрия, процеси, да се идентифицират хоризонтални и вертикални връзки, които посредничат при изпълнението на тези процеси, както и да се комбинират в едно цяло всички етапи на производство и продажба на банкови продукти и услуги за избрани позиции.

Този подход допринася за систематизирането на насоките и методите за банково преструктуриране.

Основата за разработване на концепцията за банково преструктуриране е стратегическият подход за нейното прилагане. Формирането на ефективна стратегия за развитие, която дефинира програма както в средносрочен, така и в дългосрочен план, като отчита общите икономически и регионални характеристики, е условие за оптимизиране на реформите и неразделна част от концепцията за трансформиране на търговските банки. Стратегическите промени трябва да допринесат за еволюцията на търговската банка, нейното прогресивно развитие. Следователно използването на креативен предприемачески подход, който допринася за положителното функциониране на банката, се превръща в необходимо условие за изпълнение на стратегията.

Концептуалната основа на банковото преструктуриране в единството на разнообразието от форми на неговото изпълнение може да бъде представена под формата на диаграма (виж фигурата).

Преструктурирането на банката се извършва на няколко нива, които включват:

• системен;
• Банката на Русия като регулаторен и надзорен орган;
• кредитни организации (вътрешнобанкови).

Трябва да се отбележи, че съществува тясна връзка между нивата на преструктуриране. Промените, настъпващи в една банка, в крайна сметка се отразяват върху качествените и количествените характеристики на банковата система като цяло. И обратно, трансформацията на банковата система не може да не засегне дейността на конкретни кредитни институции. „Необходимо ли е преструктуриране на отделни кредитни институции? Абсолютно да! Възможно ли е, като се преструктурират само отделни кредитни институции и няма обща визия за системата от кредитни институции, която трябва да се появи след края на процеса на преструктуриране, да се възстанови способността на системата от кредитни институции да гарантира напълно изпълнението на своите основни функции? Със сигурност не“ (20, стр. 143). В допълнение, системният подход диктува необходимостта от непрекъснато усъвършенстване на насоките за дейността на Банката на Русия, за да отговори на изискванията, които тя налага на търговските банки в постоянно променяща се външна среда.

Етапи на преструктуриране. Банковото преструктуриране е историческо. Това е единен постоянен процес, в рамките на който се разграничават три етапа: антикризисен, стабилизиращ, иновационен (виж фигурата).

Тези етапи се повтарят циклично в спиралата на развитието на обществото. Преобразуването или прекратяването на обществените отношения води до промяна на етапите на преструктуриране, които имат определена времева граница. Разнородността на етапите на преструктуриране се определя от фактори като причините за трансформациите, техните цели, ролята на ръководството в този процес, интересите на различни групи участници и др. Не се изисква доказателство, че целта на банковата дейност преструктурирането определя посоката на неговото изпълнение.

Характеристика на антикризисното преструктуриране може да се нарече ясно формализиране на целите. Управлението на банката е насочено към преодоляване на негативните явления и постигане на определено ниво на зададените показатели. Целта на стабилизационното преструктуриране е да запази банковия бизнес в рамките на постигнатите резултати и да предотврати евентуално връщане назад [В бъдеще ще разглеждаме стабилизационното преструктуриране като част от антикризисния етап.]. Иновативното преструктуриране е насочено към подобряване на банковия бизнес. Тя е тясно свързана с предприемаческия подход, като в този случай банкирането трябва да се разглежда като схема, която трябва да се подобрява и променя винаги, когато има подходяща възможност за това (1, с. 196). Следователно целта на иновационния етап подлежи на постоянно усъвършенстване в съответствие с текущата външна конюнктура и вътрешните банкови нужди, но във всеки случай е необходимо да се изхожда от ориентация към дългосрочно устойчиво развитие на банковия бизнес.

От гледна точка на започване на процеса преструктурирането може да бъде разделено на доброволно, активирано от самата кредитна институция, и задължително, извършено с решение на Банката на Русия. Антикризисното преструктуриране може да бъде задължително или инициирано от ръководството на банката, докато иновативното преструктуриране е доброволно.

Разликите между етапите на преструктуриране разкриват ролята на мениджмънта при тяхното осъществяване. Очевидно управлението е от решаващо значение за всеки един от етапите.

Управлението на търговска банка на антикризисен етап допринася за постигането на конкретен резултат за определен период от време. Иновативният етап включва използването на стратегически подходи, фокусиране върху процеса, който в настоящия период може дори да бъде нерентабилен, но в дългосрочен план ще донесе успех. В същото време неизползваните досега разработки и технологии се тестват като източници на конкурентно предимство, установяват се нови контакти, които не винаги могат да се окажат успешни находки. Въпреки това, при преодоляване на кризисна ситуация, ръководството на банката не може да си позволи да поеме рисковете на иновациите, тъй като непреодолените негативни явления вече са създали високо ниво на риск, така че обхватът на източниците на конкурентни предимства е значително ограничен [Това не се отнася към ситуацията на пресечната точка на иновационния и антикризисния етап.]. Но във всеки случай, независимо от етапа на преструктуриране, трябва да се поддържа консервативно отношение към рисковете.

Управлението винаги се осъществява в нечий интерес. Етапът на преодоляване на кризисните явления, като правило, е свързан със смяната на собствениците, нестабилността на техните позиции, както и с нарушаването на техните права. Ето защо при вземането на управленски решения често надделяват интересите на мениджърите. Преходът към иновативния етап се характеризира предимно с разграничаване на правата на акционерите (участниците) на банката и мениджърите, което се дължи на постигането на съответствие на установените законодателни норми с реалната практика на тяхното прилагане. Това осигурява повишаване на вътрешнобанковото доверие и управляемостта на банката. Трябва да се отбележи, че доверието е в основата на банковия бизнес. Сигурността на вътрешните взаимоотношения с добросъвестното изпълнение на задълженията на ръководството на банката допринася за повишаване на степента на прозрачност на нейните дейности, което има благоприятен ефект върху разширяването на клиентската база и позволява поддържането на дългосрочни стабилни взаимоотношения с вложителите, кредитори и други контрагенти.

По време на прехода от един етап към друг преструктурирането по правило е спонтанно, но след това придобива фиксирана правна рамка.

Форми на преструктуриране. Преструктурирането има различни форми на проявление.

Може да се осъществи при запазване на организационните и пространствени граници на банковия бизнес. В някои случаи се налага промяна на тези граници. Разновидностите на тези форми могат да бъдат комбинирани в две групи, които включват:

• първо, трансформации в рамките на вече съществуващите организационни и пространствени граници;
• второ, промени, водещи до формирането на нови организационни структури.

Формите на преструктуриране от първата група определят органичния растеж на банките, който се осъществява на базата на постепенно разширяване на банковия бизнес за сметка на собствените им ресурси, натрупани в процеса на тяхната дейност. Тези форми включват: 1) диверсификация и интернационализация на банковия бизнес, допринасящи за разширяване на банковия портфейл; 2) специализация, свързана с концентрацията на усилия върху определени видове дейности.

Диверсификацията от своя страна може да се извърши в три посоки: а) развитието на нови видове банкови дейности и продуктови линии, което позволява поддържане на конкурентни предимства на традиционните банкови пазари; б) използването на конвенционални банкови услуги в нови области и за посрещане на нови нужди; в) преместване в област, която не е свързана с текущия бизнес.

Разновидност на диверсификацията е интернационализацията, отличителна чертакоето може да се нарече промяна в географската среда на банковия бизнес. Интернационализацията е по-рискова, по-скъпа и радикално отклонение от миналия опит (1, стр. 194). Стимулът за навлизане на нови географски пазари е техният потенциален капацитет, който позволява при благоприятни макроикономически условия да получават високи печалби. Въпреки факта, че новите условия на работа изискват известно време за адаптиране и въвеждане на съвременни технологии и методи на работа, ръстът на доходите е възможен почти веднага чрез увеличаване на депозитната база и намаляване на разходите за привличане на кредити на междубанковия пазар.

Когато една банка се специализира в една или повече области, увеличаването на доходността се постига чрез нарастване на инвестициите в конкретни дейности, което води до постигане на несъмнено лидерство в определена област.

Втората група форми на преструктуриране се обединява от необходимостта да се избере начин за трансформиране на банковата дейност, когато възниква следният въпрос: трябва ли да разчитаме само на вътрешни източници, развивайки вътрешния банков потенциал, или трябва да следваме пътя на създаване на нови организационни структури и използване на техните ресурси? Има няколко възможности за формиране на такива структури: а) разделяне на банката на независими части или отделяне на отделни звена от нейния състав; б) сливане с други банки или тяхното поглъщане, водещо до установяване на пълен контрол; в) присъединяване към други банки; г) формиране на консолидирани групи или други асоциации с предприятия от нефинансовия сектор.

По правило окончателното консолидиране на нови структури се предшества от създаването на стратегически съюзи, при които банката придобива неконтролиращ дял в други банки или компании, като може да има и размяна на акции между тях.

Когато банките участват в други компании чрез прехвърляне на част от акциите с нарастване на пазарната им капитализация, направените разходи, свързани с навлизането в нов бизнес, намаляват. В същото време при използване на собствени акции за финансиране на подобни проекти съществува риск от поглъщане от тези компании.

Реорганизацията на банковите структури може да се разглежда и на хоризонтално и вертикално ниво. В първия случай се получава така нареченото координирано сливане, когато партньорите работят в едни и същи сегменти на финансовия пазар с еднакъв състав от клиенти. Основната цел на такова сливане е намаляване на разходите. Във втория случай асоциацията се основава на взаимното допълване на партньори с „процеси, системи, структури“ с цел разработване на нови продукти, разширяване на пазарите и привличане на нови клиенти.

В случай на хоризонтално сливане на финансови институции, допълването на бизнес областите на партньорите играе важна роля. Пример за това е желанието на чуждестранните банки да разширят дейността си чрез участие в инвестиционния и застрахователния бизнес, което се обяснява с привлекателността на тези пазари, които позволяват увеличаване на обема на продажбите и получаване на допълнителен доход.

Друга посока на асоциацията - вертикалната интеграция на банковите структури - е свързана със сливането на търговски банки, спестовни банки, кредитни партньорства, ипотечни банки. Този процес не само стана широко разпространен в отделни страни (Германия, Австрия), но и надхвърли националните граници, по-специално обхвана целия финансов сектор на скандинавските страни. Например в Швеция в началото на 90-те години. на базата на 11 обединени спестовни банки беше създадена Swedbank, която стана една от най-големите универсални банки; в Дания през 1998 г. Kapital Holding беше създадена на базата на сливането на третата по големина активи на банката Baikyuben Gyrobank ( Bikuben Girobank ) с втората по големина ипотечна банка Реалкредит Дания (Real-kredit Danmark). Под влияние на глобалните тенденции, водещи до засилване на конкуренцията и необходимостта от търсене на нови източници на развитие, мащабът и броят на операциите по сливане на банки, както и на последните с други структури, продължават да растат.

Разширяването на организационно-пространствените граници има редица предимства.

На първо място, става възможно използването на ресурсите на други икономически субекти, техните специфични разработки и технологии, както и маркетингови проучвания.

Броят на сключените сделки нараства поради кръстосаните продажби и използването на общи канали за дистрибуция на финансови продукти. Служителите на сливащите се компании започват да разпространяват банкови услуги, предлагайки банкови карти, депозити и други форми в един пакет със стандартните им продукти. Сливането позволява консолидиране на усилията за подобряване на качеството на предоставяните услуги, а малките банки имат достъп до необходимите, но недостъпни досега инвестиционни ресурси. Положителната репутация на партньор е от съществено значение за правенето на бизнес и укрепването на клиентската база. Необходимо е също така да се отбележи временното предимство, което позволява да се ускори навлизането на банката в нова индустрия и разширяването й на нови пазари. Всички горепосочени фактори намаляват рисковете от развитие на нетрадиционна сфера на дейност, които биха могли да възникнат, ако банката започне да работи в тази област от нулата.

Ръстът на сливанията или придобиванията в банковия сектор е благоприятно повлиян от новите информационни технологии, които създават единно информационно пространство и спомагат за преодоляване на недоразуменията между сливащите се банки. В допълнение, важен компонент на успеха в разширяването на организационните граници е наличието на потенциал за развитие на бизнеса, подкрепен от всякаква форма на органичен растеж, тъй като рискът от неуспех на нови придобивания нараства рязко в случаите, когато собственият бизнес не се развива сам ( 10, стр. 111).

Отговорът на въпроса за правилния избор на посоката и формата на преструктуриране зависи от степента на оправданост за неговото изпълнение, за което е необходимо предварително да се оценят всички възможни последствияи предвиждане на бъдещи проблеми. Но това става очевидно само в процеса на осъществяване на реформите.

Класификацията на видовете преструктуриране може да бъде представена под формата на таблица.

Характеристика на формирането на банковото дело в съвременна Русия е високият темп на органичен растеж. Това се улеснява от факта, че търговските банки първоначално са създадени като универсални и работят в различни сегменти на финансовия пазар. В съответствие със Закона за банките и банковата дейност търговските банки могат да извършват широк спектър от операции с ценни книжа, да предоставят консултантски услуги на корпоративни клиенти и др. Застрахователната подкрепа за банковия бизнес обикновено се предоставя чрез създадени дъщерни дружества.

Развитието на нови области на дейност (например недържавно пенсионно осигуряване) се извършва от руските банки чрез използване на вътрешни ресурси и се създават нови структури във всяка банка или като дъщерни (зависими) компании, докато бизнес технологиите са разработени сами.

Известно е, че развитието за сметка на собствени ресурси е доказателство за конкурентоспособност и изпреварващ пазарен растеж. Но в руската реалност мобилизирането на вътрешните възможности е свързано и с факта, че на вътрешния пазар няма финансови структури, които да представляват интерес за търговските банки (въз основа на опита от минали години, много застрахователни, инвестиционни и други компании се оказаха финансови пирамиди). Работата с чуждестранни партньори е свързана с опасност от поглъщане от тях, а самите чуждестранни компании са предпазливи по отношение на вътрешния пазар. Поради това банките правят всичко възможно да обслужват самостоятелно всички финансови потоци на клиентите.

Опити за разнообразяване на дейността им, разчитайки само на вътрешни възможности, чрез инвестиране на значителни средства, има и през 90-те години. някои европейски финансови институции. Причината за това е твърде високата цена на придобиване или проблеми с избора на партньор в сливането. Някои от тях са успешни, като германската Commerzbank, която разширява инвестиционната си дейност в Германия и извън нея. За повечето банки по-ефективно се оказва използването на механизма за сливане, чиято обща сума само през 1997 г. възлиза на 600 милиарда долара. и има постоянна тенденция на растеж.

Стратегията за развитие на руската банкова система се фокусира върху значението на по-широкото прилагане на сливанията и поглъщанията. Една от причините за това е необходимостта от увеличаване на капитала на банките в съответствие с изискванията на международните стандарти. Тази форма на реорганизация на кредитни институции е предвидена от действащото законодателство, както и от нормативните документи на Банката на Русия. Според статистическите данни до 1998 г. у нас не е имало сливане на банки, а днес то практически липсва.

След разработването от Централната банка на Руската федерация в края на 1997 г. на регулаторни документи, които определят процедурата за реорганизиране на банки под формата на сливания и придобивания и установяват редица предимства за сливащите се банки (липса на изисквания за минимални размер на уставния капитал като за новосъздадена банка и т.н.), някои големи банки обявиха сливане, например Bank of Moscow и Mosbusinessbank, но избухването на кризата спря този процес.

По правило при извършване на реорганизация по-често се използва процедурата на присъединяване. Това се дължи на по-сложното изпълнение на сливанията, чийто основен проблем е да се осигури непрекъснатост на дейността на кредитните институции и процедурата за взаимодействие между надзорните органи по време на разглеждане на документите и решението за издаване на нов лиценз . Нерешен остава и въпросът с оценката на стойността на банките в процес на саниране.

От гледна точка на използването на потенциала на други компании в руската банкова практика най-разпространениполучиха финансови и индустриални групи, създадени от банки с корпоративни клиенти, опериращи в нефинансовия сектор и имащи стабилни парични потоци. Мотивът за придобиването на предприятия от реалния сектор на икономиката беше нуждата на търговските банки от евтин кредитен ресурс. Ето защо някои експерти смятат, че на настоящия етап за руската икономика обратният процес на диверсификация е много по-актуален - формирането на нормална институция за финансово посредничество, т.е. създаването на условия, които насърчават банките да се концентрират върху кредита и депозита операции (14, стр. 33) .

Обобщавайки горните актуални проблеми на преструктурирането на банковата система, можем да направим следните изводи. Руските търговски банки имат висок капацитет за органичен растеж, което определя спецификата на тяхното преструктуриране. Основната задача на настоящия етап от развитието на търговските банки в нашата страна не е диверсификацията на услугите, а концентрацията на усилията върху подобряването на качеството на изпълнение на банковите операции директно, по-специално кредитирането на предприятия и организации. Формите на преструктуриране на местни банки не съответстват на формите на преструктуриране на чуждестранни банки, така че не можете да копирате сляпо Чужд опит, и ако са изпълнени изискванията международни организациипри изграждането на руската банкова система е препоръчително да се изхожда от националните характеристики и интереси на нашата страна.

По този начин, за да се определят концептуалните граници на банковото преструктуриране, следните аспекти са най-важни:

• съобразяване с националните приоритети при определяне на целите на преструктурирането;
• поддържане на баланс между финансовия и нефинансовия сектор на икономиката;
• междустепенна съгласуваност на целите и задачите на банковото преструктуриране;
• прилагане на принципите на правна допустимост, икономическа осъществимост и социална полезност.

Банковата система на Руската федерацияе набор от взаимосвързани елементи, който включва Централната банка, кредитни организации, състоящи се от търговски банки и други кредитни и сетълмент институции, понякога комбинирани в холдинги, както и банкова инфраструктура и банково законодателство. Федералният закон от 2 декември 1990 г. „За банките и банковата дейност“ дефинира понятието банкова система, както следва: банковата система на Руската федерация включва Банката на Русия, кредитни институции, както и клонове и представителства на чуждестранни банки.

Руската банкова системаима структура на две нива. Първото ниво е представено от Централната банка на Руската федерация. Второто ниво включва банки и небанкови кредитни организации, както и клонове и представителства на чуждестранни банки.

До първо нивовключва Централната банка на Руската федерация, чийто вид функции и правомощия я отличават от другите банки. На първо място, това е установяването и методологическата подкрепа на правилата за извършване и счетоводно отчитане на банковите операции, издаването на пари в брой (емисията), организацията на платежния оборот, лицензирането на банковите дейности и надзора на всички кредитни организации, регулиране на банките и другите кредитни организации чрез счетоводна отчетност, резервни политики и установяване на задължителни икономически стандарти. Поради функционалното си предназначение Централната банка на Руската федерация заема специално място в банковата система.

Второ нивобанковата система включва кредитни институции. Те включват: банка и небанкова кредитна институция, руски банки с чуждестранен капитал или клонове на чуждестранни банки. Основната цел на кредитните организации е да извършват банкови операции за кредитни, сетълментни, касови и депозитни услуги за клиенти и икономически субекти.

Банковата система на Русия е създадена с приемането на 2 декември 1990 г. на два закона на Руската федерация: „За Централната банка на РСФСР (Банка на Русия)“ и „За банките и банковата дейност в РСФСР“.

Състав на руската банкова система:

· Централна банка на Руската федерация (Банка на Русия);

кредитни организации;

Клонове и представителства на чуждестранни банки.

Централна банка на Руската федерацияе основната банка на Руската федерация. Правният статут на Банката на Русия и нейните отношения с банки и други кредитни институции се определят от факта, че, от една страна, Банката на Русия е надарена с широки правомощия за управление на паричната система на Руската федерация, и от От друга страна, Банката на Русия е юридическо лице, което влиза в определени гражданскоправни отношения с банки и други кредитни организации.

Към номера основни цели и функцииБанката на Русия, в съответствие с Конституцията на Руската федерация (член 75) и Закона за нея (членове 3 и 4), включва:

· защита и осигуряване на стабилността на рублата, включително нейната покупателна способност и обменен курс спрямо чуждестранни валути;

· развитие и укрепване на банковата система на Руската федерация;

· в сътрудничество с правителството на Руската федерация, разработването и прилагането на единна държавна парична политика, насочена към защита и осигуряване на стабилността на рублата;

монополна емисия на парични средства и организация на тяхното обращение;

Осъществяване на валутно регулиране и валутен контрол и др.

Банката на Русия извършва банково регулиране и надзор върху дейността на банките и други кредитни организации, предприема мерки за защита на интересите на вложителите; за да осигури стабилността на банковата система, създава застрахователен фонд за сметка на задължителни удръжки от кредитни институции.

Банката на Русия има право:

предоставя на руски и чуждестранни кредитни институции, правителството на Руската федерация заеми за период не по-дълъг от една година, обезпечени с ценни книжа и други активи;

извършва широк спектър от други банкови операции, обслужващи не само кредитни институции, но и представителни и изпълнителни органи на държавната власт, местни власти, техните институции и организации, държавни небюджетни фондове, военни части, военнослужещи, служители на Банката на Русия, както и други лица в случаите, предвидени от федералните закони;

· завеждане на дела в арбитражния съд за ликвидация на юридически лица, извършващи банкови операции без лиценз.

В съответствие със законодателството, Банката на Русия упражнява контролза законосъобразността и целесъобразността на създаването на банки и небанкови кредитни институции. Този контрол се извършва в процеса на разглеждане на въпроса за регистрация на кредитна институция, издаване и отнемане на лиценз за право на извършване на банкови операции както в рубли, така и в чуждестранна валута.

Кредитна организацияе юридическо лице, което, за да реализира печалба като основна цел на дейността си, въз основа на специално разрешение (лиценз) на Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия) има право да извършва банкова дейност операции.

На кредитна организация е забранено да се занимава с производствена, търговска и застрахователна дейност.

Кредитните организации се делят на две групи - банки и небанкови кредитни организации.

банки- това са кредитни институции, които имат изключителното право да извършват следните банкови операции:

Привличане на депозити на средства от физически и юридически лица;

Внасяне на посочените парични средства от свое име и за своя сметка при условията на погасяване, плащане, спешност (кредитиране);

Откриване и поддържане на банкови сметки на физически и юридически лица.

Небанкови кредитни организации- това са кредитни институции, които имат право да извършват определени банкови операции, предвидени в закона. Комбинацията от тези операции се установява от Банката на Русия.

Банката е чуждапризнат за такъв съгласно законите на чуждата държава, на чиято територия е регистриран.

Размерът (квотата) на участието на чужд капитал в банковата система на страната се определя от федералния закон по предложение на правителството на Руската федерация, съгласувано с Банката на Русия.